风险管理基础4.docVIP

PAGE PAGE 1 4、操作风险管理 4．1操作风险识别 4．2操作风险评估与计量 4．3操作风险监测与报告 4．4操作风险控制 学习的目的和要求 熟悉操作风险形成的原因、损失种类及特征 掌握操作风险的评估要素和方法 了解操作风险资本的计量及配置 掌握操作风险监测、报告程序和报告内容 运用如何从完善公司治理 健全内部控制、加强职业操守约束和加快信息系统建设等方面防范操作风险，以及如何通过产品线条、保险和业务外包等方式控制和转移风险 4.1操作风险识别 人员因素 流程缺陷 系统缺陷 外部事件 4.1.1人员因素 内部欺诈 失职违规 知识/技能匮乏 核心雇员流失 违反用工法 4.1.1人员因素—内部欺诈 内部欺诈是指银行员工故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或银行政策可能导致的损失。 原因类别 原因示例 未经授权的活动 交易不报告、巴林银行倒闭交易品种未经授权（挪和客户资金，越权放款存在资金损失）、头寸计价错误（故意） 巴林银行倒闭 挪和客户资金，越权放款 盗窃和欺诈 欺诈/骗贷/假存款多头骗存款，当天提现，农行半天一轧余额。/、盗窃/挪用公款/抢劫、盗用资产/恶意损毁资产、伪造、多头支票诈骗、贿赂/回扣/内幕交易等/ 多头骗存款，当天提现，农行半天一轧余额。 工行票据案件少与信息系统完善关系重大 4.1.1人员因素—失职违规和知识/技能匮乏 失职违规：银行内部员工没有按