中小企业信用保证机制.PPT

* * 批次保證 批次保證係信保基金於92年底推出之新種保證商品，此送保方式優點有三： 1. 對於中小企業而言，有利於增加其融資管道並取得營運所需資金； 2. 對銀行而言，可簡化送保作業程序，加速代位清償效率； 3. 對信保基金而言，透過風險總量控制，可將損失控制於一定範圍內? * 圖3-4 　批次保證案件送保流程圖 * 相關議題 何謂火金姑專案？ 由企業捐助成立專款，信保基金提撥等額之相對資金支援辦理本項業務。企業捐助金額以5000萬元為原則，得視產業特性調整之，惟最低不得少於2000萬元。 由捐款企業以推薦方式決定何類上中下游企業、協力廠、經銷商或加盟企業可使用專案貸款信用保證。 信用保證總額度以專款及信保基金提供相對資金之20倍為限。 參考網頁：.tw/general/firefly/introduction.htm * 相關議題 火金姑專案對相關人之效益 1. 對捐款企業之效益 -- 確保中下游廠商銷貨款項的回收。 -- 捐款金額得於所得額10％範圍內全數認列當年度費用 -- 提升企業形象，善盡企業社會責任。 2. 對送保中小企業之效益 -- 與供應鏈廠商緊密結合，商機無限。 -- 保證手續費低，減少融資成本。 -- 保證成數高，銀行承作意願高，較易取得融資。 * 相關議題 各項保證手續費的計算標準 1. 信保基金提供信用保證以協助中小企業取得融資，其手續費之計收，依保證項目、金額等而不同，其中以間接保證手續費占大宗，該項手續費於93年度以前採單一保證費率，為年費率0.75％，自94年度起，依承保對象信用風險加碼，年費率略有提升，為0.75％~1.70％。 其他保證方式的年費率： 直接保證：0.75％~3.75％ 批次信用保證：0.25％~1.25％ 專案保證：0.30％~1.75％ 表3-3 台日韓信用保證手續費之比較 比較項目 日本 韓國 信保基金（台灣） 費率區間 0.5%~2.2% 0.5%~3.0% 0.75%~1.7% 差別項目 信用評等 保證項目 貸款金額 擔保品 企業規模 信用評等 保證期間 企業財務狀況 企業信用狀況 送保銀行授信品質良窳 保證項目風險高低 * 表3-4 台日韓信保利用率之比較 年度 台灣 日本 韓國 91 8.06% 11.33% 20.77% 92 10.37% 11.92% 17.24% 93 19.35% 11.90% 16.23% 94 21.41% 11.29% 14.24% 95 20.78% 11.28% 12.17% 96 17.26% 11.16% 9.42% * 表3-5 信保機構及信保基金經營績效之比較 項目 台灣 日本 韓國 融資餘額A 5,541 85,814 15,025 員工人數 B 340 5,903 3,343 平均每人辦理融資餘額 C=A/B 16.3 14.54 4.49 * 單位：新台幣億元 自我評量 便利授信單位為企業申請信用保證及辦理送保，特就各保證項目分定授權額度及送保規定，在各該範圍內之授信案件，授權授信單位先行承作，再移送信保基金追認保證，由中小企業向金融機構申請即可成為（A）授權保證（B）專案保證（C）批次保證（D）直接保證 。 * 答案：A 授課教師：葉京怡 自我評量 授信案件如有不符合授權保證規定者，即「授權保證之限制」所列情形之一或原屬授權範圍內案件；但經授信單位改以專案申請者，授信單位應於授信（含開發信用狀）前向信保基金專案申請，經審核同意簽發信用保證函後，再憑以辦理授信送保者稱為（A）授權保證（B）專案保證（C）批次保證 （D）直接保證 。 * 答案：B 授課教師：葉京怡 自我評量 由信保基金提供融資總額度，訂定代位清償上限，可保證到十成，邀請符合資格並有承辦意願之金融機構，研提計劃書向信保基金申請，已申請代位清償率較低者，優先取得承辦資格者稱為（A）授權保證（B）專案保證（C）批次保證（D）直接保證。 * 答案：C 授課教師：葉京怡 自我評量 信保基金提供信用保證手續費之計收，依保證項目及金額等而不同；其中，以間接保證手續費占大宗，該項手續費於93年度以前採單一保證費率，為年費率（A）0.55％（B）0.65％（C）0.75％（