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第8章 再保险 学习目标：了解再保险的基本概况、基本职能和再保险经营，掌握与再保险有关的概念，以及再保险与原保险、共同保险的关系。重点掌握再保险的两种类别：比例再保险与非比例再保险。 目录 8.1再保险概述 8.1再保险概述 一、再保险的基本概念 二、危险单位、自留额和分保限额 三、再保险与原保险 四、再保险的职能 目录 8.2~ 8.3 8.2比例与非比例再保险 一、比例再保险 二、非比例再保险 8.3再保险业务的经营与管理 8.3.1再保险合同的形式 8.3.2自留额的确定 8.3.3财产险再保险 8.3.4人身再保险 一、再保险的基本概念 再保险（reinsurance）也称分保，是保险人在原保险合同的基础上，通过签订分保合同，将其所承保的部分风险和责任向其他保险人进行保险的行为，又称“保险人的保险”。 再保险是一种特殊性质的责任保险。它是以保险分出人所承担的赔偿或给付责任作为保险标的，以原保险合同约定的危险事故发生导致原保险人承担的损失不成责任的发生作为保险事故。 再保险人不直接对原保险合同的标的损失给予补偿，而是对原保险人所承担的责任给予补偿。也即摊回赔款。 二、危险单位、自留额和分保限额 自留额和分保额是决定再保险方式的两个核心因素，他们都是根据危险单位来确定的。 （一）危险单位 危险单位是保险标的发生一次危险事故可能波及的最大损失范围。 划分危险单位的关键是估计一次危险事故可能造成的最大损失范围，并根据该最大损失范围确定一个危险单位。 危险单位划分的标准是坐落于同一地点的两（多）项保险财产彼此安全区隔，发生于其中一项财产的保险事故不会同时影响另一项保险财产。 汽车险——每一辆汽车 船舶险——每一艘船舶 货物运输险——船上所有货物 楼房——每栋楼房（若楼房毗连在一起，则书栋楼房可视为一个危险单位） 建筑安装工程——同一地点的同一个工程 （二）自留额和分保额 自留额，又称自负责任额。是指对于每一危险单位或一系列危险单位的责任或损失，分出分司根据其自身的财力确定的所能承担的限额。 分保额，又称分保接受额或分保责任额，是指分保接受人所能承担的分保责任的最高限额。 自留额和分保额可以根据保险金额来计算(比例再保险)；也可以根据赔款金额来计算（非比例在保险） 保险公司确定自留额的大小，主要考虑三个因素： 1.保险公司财务状况。资本金越大，保险基金约雄厚，自留额可以越大。 2.承保业务危险状况。发生损失的危险越大，自留额就越小。 3.保险公司经营管理水平。技术水平越高，自留额确定越合理。 三、再保险与原保险的比较 （一）相同点 再保险与原保险一样，都是对风险或责任的承担、分散和转嫁。 再保险与原保险具有连续性。 再保险与原保险是一种独立的保险业务。 再保险合同的成立，同原保险合同的成立一样，适用的保险原则相同。 （二）不同点 再保险与原保险的区别如下： 主体不同。原保险主体一方是保险人，另一方是投保人与被保险人；再保险主体双方均为保险人。 保险标的不同。原保险中的保险标的既可以是财产、利益、责任、信用，也可以是人的生命与身体；再保险中的标的只是原保险人对被保险人承保合同责任的一部分或全部。 合同性质不同。原保险合同中的财产保险合同属于经济补偿性质，人身保险合同属于经济给付性质；再保险合同全部属于经济补偿性质，再保险人负责对原保险人所支付的赔款或保险金给予一定补偿。 四、再保险的职能 再保险的基本职能 通过再保险可使保险人有可能承保超过自身财政和经济力量规定的承保能力，达到分散其承担危险的目的。 再保险的特殊职能 对保险公司由于特定业务带来的巨大危险进行分散。 对特定区域内的危险进行有效分散。 对保险公司的累积责任危险进行分散。 对特定时点的危险进行分散 第二节 比例再保险 比例再保险也称保额再保险，是指再保险双方先以总保险金额和自留额为基础确定一个责任分担比例，双方按此比例确定再保险责任，再保险费、损失赔款的分担。 再保险双方比例的确定方式有两种： ——直接确定。先确定比例，再根据比例和保险金额确定自留额。（成数再保险） ——间接确定。先确定自留额，再根据自留额和保险金额确定比例。（溢额再保险） 1.定义 成数再保险也称“比例分担再保险”，是指原保险人和再保险人先订立再保险合同，规定一个固定比例。当承接到一笔业务时，原保险人将每一危险单位的保险金额，依照此比例确定自留额和分保额。 成数再保险合同一般要求的自留额比例较大，一般为40%-50%，还可向多个再保险人分保。 为了把保险责任控制在一定的范围内，成熟在保险合同按照每一危险单位或每一份保单确定一个最高限额。限额以内，成数分保，限额意外，寻求其他方式，否则原保险人自留。 2.特点 优点： 统一比例，分保手续简单，节约费