法人授信客户的信用分析及风险评估.ppt

信用分析及风险评估 1、在未来某一时点，授信申请企业有足够的现金流偿还授信的意愿、可能性、可靠性。 2、信用分析不是确保一笔授信无风险，而是要确保该授信在银行财务能力可承受范围内的风险可管理 3、了解实情—定义风险—评价风险—转移、缓释风险的方法的过程 4、信用分析是持续的，涵盖授信的整个生命周期 风险可管理的基本原则 1、收益足以覆盖可能的风险：可接受的回报VS可管理风险 2、需充分评估违约的可能性及担保： 3、优先或平等的概念 4、还款来源可以准确定义：退出渠道能够清晰说明 5、过程可控及保障措施 6、期限、金额可接受 7、符合国家政策 8、…… 非财务分析（定性分析） 5C’S 品德（character） 能力（capacity） 资本（capital） 担保（collateral） 环境（condition） 5P’S 个人（people） 偿付（payment） 目的（purpose） 保障（protection） 前景（prospects） 行业风险分析 （1）行业成本结构分析： 固定成本/变动成本 高经营杠杆/低经营杠杆 典型行业代表 行业特点：资金需求、违约成本、行业风险关联度 行业风险分析 （2）行业生命周期分析 行业风险分析 （3）行业与经济周期关系分析 周期性行业：房地产、汽车制造、旅游、餐饮、珠宝 非周期性行业：食品、医疗、教育 反周期行业：修理 行业周期与经济周期的时间差异 行业风险分析 （4）行业内部的竞争情况：5力分析 行业内企业间的竞争压力 可能进入者构成的压力 替代品的压力 原料供应商的供应议价能力 商品购买商的议价能力 行业风险分析 （5）行业壁垒及行业法律政策环境 行业壁垒：政策壁垒、技术壁垒、行会壁垒 法律政策环境：鼓励、限制 行业风险分析 行业风险预警信号 1、行业整体衰退：销售量负增长 2、新兴行业，未批量生产，产品未完全进入市场 3、重大技术变革，影响到行业产品或生产技术的改变 4、行业政策的政府调控 5、宏观经济环境：经济周期、金融危机 行业风险预警信号（续） 6、产业 、货币 税收政策调整：如利率、汇率政策调整 7、存在密切依存关系的行业供应商或客户需求发生变化 8、多边或双边贸易政策变化 经营风险分析 （1）借款人经营特征分析 1、经营规模： 资产总额、销售收入、市场份额、盈利水平等指标是衡量标准； 规模大小是相对的，动态的； 经营规模与经营风险的关系； 2、核心竞争力分析 核心竞争力是企业超越竞争对手、为企业发展带来长期竞争优势的独特能力，它有独特性、延伸性、用户价值等特征； 企业存在和发展必须有自己的核心竞争力； 经营风险分析 （1）借款人经营特征分析（续） 3、产品特征分析： 产品竞争力主要取决于产品的性价比； 市场占有率和销售增长率是产品分析的指标； 产品多样化可以分散市场风险 4、市场状况分析： 市场竞争的激烈程度； 企业保持目标客户和发展目标客户的能力； 企业对市场价格和需求的控制能力。 经营风险分析 （2）借款人经营循环分析 经营循环是产供销、进销存等环节转换的全过程。只有各环节顺利转换，才能完成企业的资产转换周期，实现持续经营； 经营循环之所以重要，在于该概念是企业经营的核心；是营运资金需求、贷款用途产生的原因；是企业现金流产生，贷款及时偿还的保证； 不同行业企业的经营循环特点有很大的差异，很大程度决定了各自不同的经营风险特征。 经营风险分析 （2）借款人经营循环分析 中断、无法完成经营循环的可能风险 1、采购环节分析 采购环节的风险： 原材料的价格、采购渠道、采购量 企业的供应商有哪些？联系是否紧密？是否集中？ 影响原材料价格的因素有哪些？ 有可接受的替代原料吗？ 原材料供应商的到货是否准时？运输方式？是否易毁损 采购量是否能够满足生产的需要？ 经营风险分析 （2）借款人经营循环分析 2、生产环节分析 2.1生产厂房及设备: 是否有必须的生产场地和设备?厂房设备的具体状况如何? 设备是否能够满足竞争的需要? 2.2管理能力及技术: 生产的技术是否能够掌握?管理者是否有生产管理的经验和能力?质量管理如何?是否有完整的质量管理标准和管理体系?次品率？现场管理如何? 2.3工人:工人的数量、素质如何？工人的管理、组织水平？