20XX年负债管理及融资管理知识分析概述.pptVIP

本章主要内容;教学目的和要求 ;第一节 负债融资概述;第一节 负债融资概述;2. 需要支付固定债务利息，形成企业财务负担； 3. 资金成本比普通股筹资成本低，且不会分散投资者对 企业的控制权。; 短期借款 商业信用 短期融资券 ;一、短期借款 短期借款是指企业向银行和其他非银行金融机构借入的 期限在一年以内的借款。 ; 3. 按偿还方式分类： （1）一次性偿还借款 （2）分期偿还借款 （二）短期借款的基本程序 1. 企业提出借款申请； 2. 银行审批； 3. 双方签订借款合同。（注明：借款用途、金额、利率、 期限、还款方式、违约责任等。） 4. 企业办理借款手续。;（三）银行借款的信用条件 1.信贷额度－－银行对企业规定的无担保借款的最高限 额，在信贷额度内，企业可以随时向银 行申请借款。 2.周转信贷协议－－这是一种为大公司使用的信贷额度， 与一般信贷额度不同，