山西财务与营销管理信息系统集成.doc

PAGE PAGE 113 财务与营销管理信息系统集成 报送单位： 山西省电力公司 专业名称： 资产经营 摘 要： 山西省电力公司的“售电收入实时管理系统”首先在晋中供电分公司取得了阶段性成果。通过数据接口将营销数据库与财务信息系统联网，将营销数据库中的相关数据通过网络集中到财务服务器，运用远光电费归集、FMIS电费管理、财务稽核、分析系统，进行数据处理，从而实现售电收入的财务实时管理的目标。本项目经国家电网公司信息中心查新，查新结论为：“在本次检索的国内文献中，未见具有上述特点的实时应用系统的相关文献报道”。该系统管理理念先进，系统功能完善实用，技术先进，文档齐全合规，在供电企业售电收入财务实时管理方面达到国内领先水平。系统的应用，为准确核算和管理应收账款提供了技术手段，加快了资金周转，减少了资金在途，规范了现金流源头控制，对供电企业提升经营管理水平、防范经营风险、提高经济效益具有典范作用，是一项值得推广的科技成果。先后荣获“山西省电力公司科技进步二等奖”、“华北电网公司科技进步一等奖”。2004年10月12日，中国电力报第七版财经透视，以“终结黑匣子 ‘玻璃钱柜’E路通行山西晋中供电分公司探索电费透明化管理 ”为题，以较大篇幅做了详细报道。 1 专业管理的目标 1.1 企业战略对专业管理的要求 国家电网公司提出了建设“一强三优”现代公司的奋斗目标，对各级省公司的各项管理工作提出了新的更高的要求，尤其是，要求财务部门利用现代化管理手段，提高会计信息质量，推动公司系统财务管理从核算型向管理型转变，推进企业财务管理信息系统建设步伐，实现财务管理现代化，为公司经营决策需要及时提供准确、可靠、有价值的财务数据。 1.2 目标描述 财务管理信息系统是企业管理信息系统的重要组成部分。财务管理信息系统建设，要采用先进的管理思想，利用计算机、网络和现代通讯技术，力争实现三个达到：达到实时反映，实现业务信息与财务信息在时间上的基本同步，使会计核算从事后达到实时，财务管理从静态走向动态；达到远程控制，实现业务信息与财务信息在空间上的基本同步，在确保财务信息的真实性与及时性的基础上，在技术上实现“过程的控制”的功能；达到协调统一，实现以财务信息为核心的各种业务信息的集成，推行集中式财务管理。 山西省电力公司按照“持续优化、分步实施、以点带面、整体推进”的原则，确立了不断完善财务实时信息系统，利用财务实时信息系统平台，开发实施公司系统预算管理子系统、财务分析和稽核子系统、公司本部的债务管理、购电费管理、现金流量管理子系统和分公司层面的售电收入实时管理、工程及资产管理子系统等七个核心业务子系统的中期目标。并决定在晋中和大同供电分公司进行“售电收入实时管理子系统”试点。经过努力，公司系统要建立以预算控制为核心的财务管理信息系统，逐步实现财务信息与其他业务信息的融合，促进公司资源的优化配置，为公司经营决策提供有力的支持。 1.3 专业管理的范围 山西省电力公司在晋中供电分公司试点的“售电收入实时管理子系统”以现金流控制为核心，以售电收入的规范核算为切入点，分三个阶段逐步实施。截止2004年底，已在晋中地区11个县（市）全面推广、应用，收到显著效果。 1.4 专业管理的企业文化 大力发扬“努力超越、追求卓越”的企业精神。建设“以人为本、忠诚于企业、敬业于岗位、奉献于社会”的公司文化。引导和凝聚广大员工关心企业，顾全大局，与公司同舟共济；勇于负责、迎难而上，与公司同甘共苦；开拓创新、甘于奉献，与公司共同进步。 1.5 指标体系 按照数据大集中的方式，通过数据采集工具，连接用电营销数据库和财务管理数据库，自动采集用电营销数据库中财务核算和财务管理需要的电费用户基本信息、应收电费信息和实收电费信息，并将采集的营销数据库相关数据通过网络分别同时传输到本核算单位的财务管理部门和上级主管单位的财务管理部门，同时这些数据经过整合，可以纳入公司统一模式下的数据仓库。本核算单位的财务管理部门运用远光电费归集系统和财务核算系统，自动生成财务核算凭证；上级主管单位的财务管理部门运用FMIS电费管理系统，通过技术手段将地理上分散的电费数据集中管理，售电收入相关数据实现了高度共享，同时运用财务稽核、财务分析和电费分析系统，进行动态稽核，实时分析和预测，从而实现供电企业财务对售电收入的分项、分户（照明用户合并）实时穿透管理，保证财务信息质量的可靠、相关、及时、准确，为经营决策提供有力支持。 在主营业务收入、资产负债率、净资产收益率、应收电费余额、应收帐款周转率、流动资产周转率、流动与速动比率、经营活动现金净流量等重要财务指标的测算与考核上，通过本系统应用可以进一步在第一时间掌握第一手的真实资料，为业绩考核与评价打下坚实的基础。 2 专业管理的工