伊川县2018年度县级预算支出整体绩效评价报告.docVIP

伊川县2018年度县级预算支出 整体绩效评价报告 根据“洛阳市财政局关于印发2018年绩效管理工作要点的通知”和我县2018年度工作计划。我局领导高度重视，对该项工作进行了专门部署。我们积极行动，认真开展了绩效评价工作，现将我县2018年度县级预算支出整体绩效评价情况报告如下： 一、县级预算基本情况 （一）2018年预算收支概况 2018年财政预算编制的指导思想是：根据中央、省、市经济工作会议精神，按照县委决策部署，2018年财政工作的指导思想和工作思路是：全面贯彻落实党的十九大精神以及县委县政府决策部署，以建立全面“规范透明、标准科学、约束有力”的预算制度为总基调，以五大发展理念为引领，围绕全面建成小康社会和全省经济强县，认真落实积极的财政政策，支持推进供给侧结构性改革，充分发挥财税政策在促进产业结构调整、经济转型升级和培育发展新动力的重要作用；加快推进财税体制改革，加大财政资金统筹使用力度，盘活存量、用好增量，优化财政支出结构，重点保障基本民生支出，加大扶贫攻坚投入，严格控制一般性支出；利用财政资金引导和带动社会资本投入，增加基本公共服务供给；积极推进中期财政规划管理，提升财政预算管理水平，提高财政政策的前瞻性、有效性和可持续性，促进经济社会平稳健康发展。 1、2018年全县财政收入计划 2018年，全县一般公共预算收入预计21.89亿元，比上年实际完成20.13亿元增长8.7%；基金预算收入预计3.78亿元；国有资本经营预算收入预计1,000万元；社会保险基金预算收入预计9.48亿元。 （1）、一般公共财政预算 2018年一般公共预算收入预计为218900万元，比上年实际完成增长8.7%（同口径对比）。收入分部门为：国税局82070万元，地税局78190万元，财政局58640万元。 2018年一般公共预算收入结构：税收收入157410万元，其中：县本级134280万元,乡级23130万元。非税收入61490万元，其中：县本级45520万元,乡级15970万元。税收收入占一般公共预算收入比重71.9%。非税收入占一般公共预算收入比重28.1%。 2018年一般公共预算收入分级预计情况：县本级179800万元，乡（镇）级39100万元。 其中县本级179800万元构成：税收收入134,280万元，分税种收入为：增值税55,000万元，企业所得税16,870万元，个人所得税1,710万元，资源税2,190万元，城市维护建设税4,130万元，房产税7,690万元，印花税3,000万元，城镇土地使用税5,700万元，土地增值税3,190万元，车船税580万元，耕地占用税17,280万元，契税14,440万元,环境保护税2500万元。非税收入45,520万元,分项收入为：专项收入4,350万元，行政事业性收费收入9,800万元，罚没收入5,500万元，国有资本经营收入16,000万元，国有资源（资产）有偿使用收入900万元，其他收入8,970万元。 根据2018年收入预算预计情况，按照省、市、县、乡现行财政体制算帐，全县一般公共预算收入财力为250526万元。 其中，县本级一般公共预算收入财力215900万元，乡级一般公共预算收入财力34626万元。 全县一般公共预算收入财力250526万元，其组成是： （一）一般公共预算收入218900万元。 （二）增值税、消费税基数返还4655万元。 （三）所得税基数返还2286万元。 （四）调整工资转移支付补助收入7509万元。 （五）农村税费改革转移支付补助收入3383万元。 （六）结算补助306万元（洛财预[2014]55号文件核定基数）。 （七）产粮大县奖励资金1900万元（预计）。 （八）财力性转移支付26983万元（基数部分3623万元，提前告知财力性转移支付9014万元，新增基数转移支付3199万元，增值税核定基数3447万元，预计增加财力性转移支付7700万元）。 （九）农村中小学教师绩效工资转移支付1000万元。 （十）农村公共卫生与基层医疗单位绩效工资124万元。 （十一）公安交通管理经费补助基数31万元。 （十二）贫困县公检法干警服装经费补助基数39万元。 （十三）调整津贴补贴补助682万元。 （十四）体制上解17272万元（预计数）。 1、归并基数性上解4818万元。 （1）2003年核定基数1327万元。 （2）食品药品监督管理20万元。 （3）省级收入下划上解754万元。 （4）退耕还林补助-48万元。 （5）军转干部经费补助-15万元。 （6）省“三税”增量上解基数2780万元。 2、地税增量经费上解1770万元（预计数）。 3、省级分成收入增量上解9845元（