SAP资金管理概览培训教材.pptVIP

流动性预测的计划级别 普通应收/应付的计划级别缺省为：F1 其它计划级别通过“特殊总帐标志”进行设置 现金管理组 客户(供应商)所属的计划组包含在客户(供应商)的主数据中 流动性预测报表中的层次结构 分组 计划类别 客户/供应商 现金管理组 现金管理 科目 应收、应付 评估 手工计划 总帐科目 行项目显示 手工计划 备忘记录类型 备忘记录是现金管理人员进行计划的工具 计划类型——备忘记录的类型，定义了： -计划级别 -备忘记录编号 -是否自动过期 -存档期间 创建备忘记录 路径：现金管理-〉计划-〉备注记录-〉创建(FF63) 备忘清单 FF6B FF7A 维护备忘记录 为了在现金位置中不重复体现一笔现金收支，需要在适当的时候将备注记录转移(Transfer)，使之不再体现在现金位置中。 转移备注记录的方法： 手工转移 在察看现金位置时 使用清单更改备注记录 手工比较备注记录和实际科目记帐 自动转移 设定自动过期日 自动比较备注记录和实际科目记帐 计划银行收支 2013/6/1 2013/6/4 预计3天后收到 3000元 制作收支计划 在现金位置中 体现出该计划 实际收到 3000元 会计记帐 计划项目过期 在现金位置中 正确体现 银行对帐原理 中国银行RMB基本户-未达 1 2 1,000,000 20,000 33,030 293,040 59,030 4,220 平时记帐 借：中国银行RMB基本户-未达 贷：应收帐款-A客户 中国银行RMB基本户-已达 993,000 银行对帐 1,000 2,000 a b d c a --企收银未收 b --企付银未付 c --银收企未收 d --银付企未付 借：中国银行RMB基本户-已达 贷：中国银行RMB基本户 -未达 银行对帐单流程 银行对帐单输入系统的形式： 自动导入 手工输入 一般对帐流程： 输入对帐单 对帐单过帐(post) 运行过帐的批输入(batch input session) 运行自动清帐程序 手工清账 手工输入对帐单 路径：会计/金库/现金管理/收入/手工银行报表/输入 TCD:FF67 控制输入屏幕格式 控制过帐 方式 通过内部名称查寻银行帐户 此处可以控制是否使用内部 ID 或外部帐号确定银行帐户。 若选中此参数，系统通过内部开户行 ID 和帐户明细搜索银行帐户。在系统配置中维护 ID。 若未选中此参数，系统通过外部银行帐号和外部银行代码搜索银行帐户（通常是银行编号）。 手工输入对帐单2 手工输入对帐单3 交易：控制记帐 流入用正数 流出用负数 银行对帐程序介绍 点击 SAP资金管理的核心基础功能是银行对帐单。SAP的银行对帐单分为手工银行对帐单和电子银行对帐单。手工银行对帐单就是先手工输入银行出具的对帐单，然后在系统中进行对帐。在SAP系统中可以维护各种手工银行对帐单的格式。电子银行对帐单是指企业和银行通过一个标准的格式，由银行把电子格式的对帐单传给企业，企业直接上载对帐单，无需手工操作。在中国，由于没有统一的标准格式，一般需要得到银行的电子文件格式，开发导入接口。 银行对帐程序介绍2 点击 点击自动对帐，系统会根据“业务类型（即收款还是付款）”，“分配”，“金额”三个字段的值 做自动匹配，自动勾对如下： 银行对帐程序介绍3 点击 点击保存，系统会显示对帐成功。银行帐和企业帐已匹配的帐目会消失。 如果发现有错误的对账，选择错误对帐的两条记录，点冲销按钮这两条记录会 在“已对”界面消失重新返回到“未对”帐的界面。系统会提示冲销成功 现金预算管理 资金管理是现代企业管理的一项重要内容。企业的很多问题都和资金管理相关。比如，如何 降低库存是管理中极为关键的问题。降低库存的一个主要目的就是盘活资金。为了获得更多的 资金用于企业发展，向银行贷款几乎是每个企业的必经之路，但银行贷款对利息却又使企业的 财务费用急剧上升，即便是股份制企业，可以通过公开市场筹措到大量资金，但是面对资本市 场，却仍然存在一个投资回报的问题。如何平衡自有资金和借贷资金之间的关系，是企业面临 的一大课题。企业一方面要保持资金适当的流动性以应付到期的债务，另一方面又必须有效地 降低资金占压成本。在某些行业，比如商贸行业，高效的资金流管理和物流管理构成了企业的 核心竞争力 集成环境下的资金管理-会计科目的层次 会计科目的层次 在财务会计中，我们通常会对会计科目进行一定的分类，比如资产类，负债类， 权益类或损益类。但在资金管理中对于会计科目存在另一种视角 集成环境下的资金管理 销售出库 借：产品销售成本 收入支出层 贷：库存商品