内部借款管理制度（汇编).docVIP

专业资料 word完美格式 建地（2011）6号 签发人：XXX 关于印发《XXXXXX内部借款管理制度》的通知 各单位： 现将《XXXXXX内部借款管理制度》印发给你们，请认真学习，严格遵照执行。 二 主题词：内部借款 管理制度 XXXXXX有限责任公司办公室 2011年6月 共印2份 XXXXXX内部借款管理制度 第一章 总则 第一条 为了规范XXXXXX对各投资公司的借款行为（简称“内部借款”），加速资金周转，保证资金安全，适应XXXXXX法人化经营及管理的需要，根据集团公司及控股公司有关财务管理制度的规定，制定本制度。 第二条 内部借款管理机构为XXXXXX财务部。 第三条 内部借款发放的原则：严格审批、有偿使用、到期归还。如向股权多元化的投资公司发放内部借款，应根据实际情况要求其他股东提供股权质押，作为所发放内部借款的担保。 第四条 本规定适用于向XXXXXX申请内部借款的所有单位及借款行为。凡是XXXXXX管理范围内的企业均通过XXXXXX进行资金调剂，不得相互拆借。 第二章 内部借款管理 第五条 内部借款期限 1、内部借款使用期限与项目开发周期紧密相关联，各投资公司在申请内部借款时，应根据项目开发进度合理确定用款期限及还款时间，并在《内部借款协议》中明确约定。 2、内部借款原则上不允许延期。如确实需要延期，需提前办理延期手续。 第六条 内部借款利率 1、内部借款根据所发放借款资金来源的不同而分别确定内部借款利率：从北京XX集团公司取得的借款资金，内部借款利率执行北京XX集团公司的借款利率；从北京XX控股公司取得的借款资金，内部借款利率执行北京XX控股公司的借款利率；从外部金融机构取得的借款资金，以金融机构的利率为内部借款利率。XXXXXX以自有资金发放的内部借款，原则上均通过金融机构以委托贷款的方式进行发放，并执行委托贷款协议约定的利率。 2、内部借款利率随北京XX集团公司、北京XX控股公司和外部金融机构的借款利率调整而调整，利率调整以XXXXXX财务部的计息单为准，并同时附北京XX集团公司、北京XX控投公司和金融机构利率调整的证明性文件。 3、XXXXXX向股权多元化企业发放的内部借款，可根据实际情况收取一定的手续费。 第七条 内部借款程序 1、申请用款单位提交资金需求报告、内部借款申请审批单及《内部借款申报资料清单》规定的其他资料； 2、XXXXXX财务部对申请单位的借款申请及借款资料进行审查，并报送领导审批； 3、XXXXXX分管领导、财务部经理、财务总监、总经理对借款申请进行审批； 4、签订《内部借款协议》； 5、发放借款到位。 第八条 内部借款利息 1、内部借款按季度结息，结息日分别为3月20日、6月20日、9月20日、12月20日。XXXXXX财务部根据所发放内部借款资金来源的不同，每季度末向各借款单位提供北京XX集团公司、北京XX控股公司和金融机构的结息票据的复印件和加盖财务专用章的利息分割单，作为双方入账的凭据。XXXXXX每季度向各借款单位计取的内部借款利息，不得高于同期应向北京XX集团公司、北京XX控投公司和金融机构支付的借款利息总额。 2、内部借款利息应当按季度支付，最迟不晚于北京XX集团公司、北京XX控股公司和金融机构向XXXXXX收取利息的时间。如因投资公司延期支付借款利息导致北京XX集团公司、北京XX控股公司和金融机构向XXXXXX收取滞纳金、罚息、违约金（包括但不限于）的，所产生的滞纳金、罚息、违约金等（包括但不限于）由延期支付内部借款利息的投资公司承担。 第三章 监督检查 第九条 各投资公司有关部门应及时向XXXXXX财务部提供真实的经营资料和财务资料，包括项目开发进度、销售计划、财务报表等。 第十条 各投资公司应根据项目开发计划，编制本公司的年度资金预算和月度资金需求计划，并上报XXXXXX财务部。 第十一条 各投资公司财务部门应加强资金运作管理，按借款用途使用借款资金，确保专款专用。 第十二条 XXXXXX财务部应在有效分析投资公司财务报表的基础上，及时掌握资金流向和使用状况，并进行相应的财务分析。 第十三条 XXXXXX财务部不定期对投资公司的资金使用情况进行检查，以保证借出资金的安全性和效益性，并根据检查情况，定期向财务总监、总经理进行专题汇报。 第四章 附 则 第十四条 本制度由XXXXXX总经理办公会议审批通过，由XXXXXX财务部负责解释。 第十五条 本制度自2011年1月1日起执行。各投资公司向北京XX集团有限责任公司房地产开发经营部申请的内部借款，参照本