差旅费报销管理制度(2014-9-10).docVIP

深圳市瑞达投资有限公司差旅管理制度 第 PAGE 4 页 共 4 页 深圳市瑞达投资有限公司差旅管理制度 第 PAGE 1 页 共 4 页 差旅管理制度 一、总则 为加强公司的财务管理工作，统一各部门的差旅费报销程序及规定，本着勤俭节约、强化管理的原则，结合公司的具体情况，制定本制度。 公司所有在职员工，因工作需要（包括参加各种会议或培训）在国内出差，均依据本制度相关条文执行。 差旅费是指工作人员临时到常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、包干费用和市内交通费。 各部门有责任根据本单位经费预算控制差旅费支出，建立严格的差旅审批制度，控制出差人数和天数。 本制度适用于公司员工国内出差的报销。 二、出差审批办法 差旅申请程序 1.员工因工作出差应填写《差旅审批表》，按审批程序报批，经所在部门经理签字确认、分管副总审核、董事长/总经理批准后，将批准后的《差旅审批表》交差旅主管部门办理交通、住宿相关事宜及备案。员工填写的《差旅审批表》须注明差旅方式、差旅事由及差旅费/暂支差旅费、差旅时间及差旅地点等。报销人在报销时将审批后的《差旅审批表》附在报销单据后； 2.出差人员借款需持批准后的《差旅审批表》，填写“借款审批单”，列明用款计划，由部门负责人签字后，经财务负责人审核，分管领导审批后方可借款； 3.董事长的差旅审批表由股东指定的代表审批。 差旅费报销程序 1.员工出差返回后应在十天内报账,报销须填写“费用报销单”，并填写相关事项交部门经理、分管副总审核，再交财务部审批；同时提交书面形式的出差情况报告，报告中应包含出差目的和结果，发现问题和建议等； 2.董事长出差发生的差旅费由股东指定的代表审批后报销； 3.出差时借款，应本着“前账不清、后款不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。 出差的批准权限 1. 短途出差，一日往返的申请由部门经理批准； 2. 二日至五日以内的差旅申请由分管副总批准； 3. 长期驻外的外派人员，视为常驻人员, 常驻人员名单须由相关部门提出申请报财务备案； 4. 出差途中因病或遇意外灾害，或因工作实际需要，必须电话或邮件汇报，经批准后方可延时，不得借故或因私延长出差时间，否则除不予报销异常部分差旅费外，并依情节轻重论处。 费用标准 国内差旅费开支标准 单位（元/天） 级别 职务 火车 高铁/轮船 飞机 汽车 住宿费 包干费用 一线城市 其他地区 差旅补助费 总经理级 软卧 一等座 经济舱 实报实销 实报实销 实报实销 实报实销 副总/总监级 软卧 一等座 经济舱 实报实销 650 500 180 部门经理级 硬卧 二等座 经济舱 实报实销 550 400 100 主管/工程师 硬卧 二等座 经济舱 实报实销 450 350 80 其他人员 硬卧 二等座 经济舱 实报实销 400 300 60 三、差旅报销办法 交通费报销办法 1.城市间交通费据实报销：出差外地市区交通费填写在《差旅申请表》中“差旅事由及差旅费/暂支差旅费”栏，须在票据背面注明时间、起止地点和事由； 2.乘坐飞机往返机场的专线大巴费用、乘坐符合规定交通工具的人身意外伤害保险（限每人每次一份），可凭据报销。 住宿费报销办法 1.差旅标准中住宿的标准为上限标准，出差人员报销住宿费时凭酒店发票实行限额报销，凡超住宿标准的，超标部分由个人自理，特殊情况须提交书面说明并经总经理批准； 2.出差人员由接待单位免费接待、住在亲友家、出差本人家庭所在地或无住宿费票据的，一律不予报销住宿费； 3.工作人员外出参加会议或接受培训，报销差旅费时须附相关通知函件或简章，伙食和住宿由主持召开单位负责的，与会人员不再报销伙食补助费和住宿费；参加会议或接受培训期间主办单位开具的资料费收据，必须将所发资料交财务部门验收，经审核批准后，方可报销； 4.住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报支，副总以上人员出差，可单独住宿； 5.取得住宿费发票时，应要求开票单位据实完整填写发票相关内容（公司名称、开票时间、住宿起止时间、大小写金额、开票方盖章）； 6.开具发票需填写抬头的，需填上公司全称：深圳市瑞达投资有限公司； 7.为鼓励勤俭节约，如实际住宿费达不到规定标准的，按其节约部分的30%给予补助。 补助费报销办法 1.出差人员的差旅补助费实行包干办法，包含出差地市内交通费、伙食费、通讯费，按出差的自然（日历）天数计发，计头不计尾； 2.出差人员的差旅补助费填写在《差旅审批表》中“差旅事由及差旅费/暂支差旅费”栏，无须提供发票； 3.外派人员常驻期间及返回深圳总部期间无补助； 4.短途出差（当天往返）