农村合作银行与内部人及股东关联交易管理办法.docVIP

农村合作银行与内部人及股东关联交易管理办法 第一章 总则 第一条 为规范合作银行关联交易行为, 控制关联交易风险，促进合作银行安全、稳健运行,根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，制定本办法。 第二条 合作银行的关联交易应当符合诚实信用及公允原则。 第三条 合作银行的关联交易应当遵守法律、行政法规、国家统一的会计制度和有关银行业监督管理规定。 合作银行的关联交易应当按照商业原则，以不优于对非关联方同类交易的条件进行。 第四条 合作银行关联交易控制委员会对本行的关联交易实施监督管理。 第二章 关联方 第五条 合作银行的关联方包括关联自然人、法人或其他组织。??? 第六条 合作银行的关联自然人包括： (一)合作银行的内部人； (二)合作银行的主要自然人股东；??? (三)合作银行的内部人和主要自然人股东的近亲属；??? (四)合作银行的关联法人或其他组织的控股自然人股东、董事、关键管理人员，本项所指关联法人或其他组织不包括合作银行的内部人与主要自然人股东及其近亲属直接、间接、共同控制或可施加重大影响的法人或其他组织；??? (五)对合作银行有重大影响的其他自然人。??? 本办法所称合作银行的内部人包括合作银行的董事、总行和支行的高级管理人员、有权决定或者参与授信和资产转移的其他人员。??? 本办法所称主要自然人股东是指持有或控制合作银行5%以上股份或表决权的自然人股东。自然人股东的近亲属持有或控制的股份或表决权应当与该自然人股东持有或控制的股份或表决权合并计算。 本办法所称近亲属包括父母、配偶、兄弟姐妹及其配偶、成年子女及其配偶、配偶的父母、配偶的兄弟姐妹及其配偶、父母的兄弟姐妹及其配偶、父母的兄弟姐妹的成年子女及其配偶。 第七条 合作银行的关联法人或其他组织包括： (一)合作银行的主要非自然人股东； (二)合作银行的内部人与主要自然人股东及其近亲属直接、间接、共同控制或可施加重大影响的法人或其他组织； (三)其他可直接、间接、共同控制合作银行或可对合作银行施加重大影响的法人或其他组织。 本办法所称主要非自然人股东是指能够直接、间接、共同持有或控制合作银行5%以上股份或表决权的非自然人股东。??? 第八条 本办法所称控制是指有权决定合作银行、法人或其他组织的人事、财务和经营决策，并可据以从其经营活动中获取利益。??? 本办法所称共同控制是指按合同约定或一致行动时，对某项经济活动所共有的控制。??? 本办法所称重大影响是指不能决定合作银行、法人或其他组织的人事、财务和经营决策，但能通过在其董事会或经营决策机构中派出人员等方式参与决策。??? 第九条 合作银行的董事、总行的高级管理人员，应当自任职之日起十个工作日内，自然人应当自其成为合作银行主要自然人股东之日起十个工作日内，向合作银行的关联交易控制委员会报告其近亲属及本办法第七条第二项所列的关联法人或其他组织；报告事项如发生变动，应当在变动后的十个工作日内报告。??? 支行的高级管理人员、有权决定或者参与支行授信和资产转移的人员，应当根据商业银行的关联交易管理制度报告其近亲属及本办法第七条第二项所列的关联法人或其他组织。??? 第十条 法人或其他组织应当自其成为合作银行的主要非自然人股东之日起十个工作日内，向总行的关联交易控制委员会报告其下列关联方情况：??? (一)控股自然人股东、董事、关键管理人员；??? (二)控股非自然人股东；??? (三)受其直接、间接、共同控制的法人或其他组织及其董事、关键管理人员。??? 本条第一款报告事项如发生变动，应当在变动后的十个工作日内向总行的关联交易控制委员会报告。??? 第十一条 本办法第九条、第十条规定的有报告义务的自然人、法人或其他组织应当在报告的同时以书面形式向合作银行保证其报告的内容真实、准确、完整，并承诺如因其报告虚假或者重大遗漏给本行造成损失的，负责予以相应的赔偿。??? 第十二条 总行的关联交易控制委员会负责确认合作银行的关联方，并向董事会和监事会报告。 ??? 第十三条 合作银行的工作人员在日常业务中，发现符合关联方的条件而未被确认为关联方的自然人、法人或其他组织，应当及时向总行的关联交易控制委员会报告。 第三章 关联交易 ??? 第十四条 合作银行关联交易是指合作银行与关联方之间发生的转移资源或义务的下列事项：??? (一)授信；??? (二)资产转移；??? (三)提供服务；??? (四)中国银行业监督管理委员会规定的其他关联交易。??? 第十五条 授信是指合作银行向客户直接提供资金支持，或者对客户在有关经济活动中可能产生的赔偿、支付责任做出保证，包括贷款、