论集资诈骗罪的司法认定-法律硕士（非法学）专业论文.docxVIP

独创性声明本人声明所呈交的学位论文是本人在导师指导下进行的研究工作及取得的 独创性声明 本人声明所呈交的学位论文是本人在导师指导下进行的研究工作及取得的 研究成果。据我所知，除了文中特别加以标注和致谢的地方外，论文中不包含其 他人已经发表或撰写过的研究成果，也不包含为获得安徽大学或其他教育机构的 学位或证书而使用过的材料．与我一同工作的同志对本研究所做的任何贡献均已 在论文中作了明确的说明并表示谢意。 学位论文作者签名：_畸氟良 签字日期： 伽侉年芗月H日 学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解安徽大学有关保留、使用学位论文的规定，有权 保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和磁盘，允许论文被查阅和借 阅．本人授权安徽大学可以将学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检 索，可以采用影印、缩印或扫描等复制手段保存、汇编学位论文． (保密的学位论文在解密后适用本授权书) 学位论文作者摊：叶敞 导师馘：?钥瞧 签字日期： 为信年与月 11日 签字日期：矽以年j月／7日 万方数据 目录摘要 目录 摘要 ．．I Abstract III 引言 ．1 一、集资诈骗罪主体的认定 2 (一)关于自然人主体和单位主体的区分 2 (二)关于单位主体资格认定 ． 3 二、集资诈骗罪主观方面的认定 5 (一)关于非法占有目的 ．5 (二)关于集资故意 一7 三、集资诈骗罪客观方面的认定 9 (一)关于非法集资 9 (二)关于诈骗方法 13 (--)关于数额较大 15 四、集资诈骗罪与非罪、与相关罪的界限 ．17 (一)集资诈骗行为与合法集资行为的界定 一17 (二)集资诈骗行为与民间借贷行为的界定 一18 (三)集资诈骗罪与非法吸收公众存款罪的界定 ．．19 (四)集资诈骗罪与欺诈发行股票、债券罪和擅自发行股票、公司企业债 券罪的界定 一20 (五)集资诈骗罪与合同诈骗罪的界定 ．．21 五、集资诈骗罪共同犯罪及罪数的认定 ．23 (一)集资诈骗罪共同犯罪的构成 ．．23 (二)集资诈骗共同犯罪人的责任认定 ．．24 (三)集资诈骗罪罪数形态的认定 ．．24 结语 26 参考文献 ： 27 致谢 30 万方数据 摘要近年来，集资诈骗犯罪率上升势头迅猛，严重侵害了我国的金融管理秩序 摘要 近年来，集资诈骗犯罪率上升势头迅猛，严重侵害了我国的金融管理秩序 和公私财产所有权。对于集资诈骗行为，我国的立法规范经历了一个从无到有 再到趋于成熟的不断完善的改革过程。我国的刑法和相关司法解释对集资诈骗 罪做了比较细致的规定，但是本罪在立法上的不明确性以及关于本罪刑法理论 观点的不一致性，导致在实践中对于本罪的司法认定存在着诸多争议。基于此 社会现状，笔者撰写本文，对集资诈骗罪进行具体分析。 本罪的犯罪主体是一般主体，以是否以单位名义、是否体现单位意志和是 否为了单位利益作为区分自然人主体和单位主体的判断因素。一人公司的股东 如果不能证明其个人财产独立于公司财产，则该公司的犯罪应被认定为自然人 犯罪。另外明确了具有经营存款业务授权的金融机构可以成为本罪的行为主体。 通过集资动机、集资承诺、资金用途和资金返还这四个因素来考察本罪的非法 占有目的，并指出本罪是法定的目的犯，只能由直接故意构成，不包括间接故 意。概括出非法集资行为具有“行为的非法性、宣传的公开性、承诺的利诱性 和对象的社会性”四个特征要件，肯定并分析了“口口相传”的宣传途径，并 认为学理界将“社会公众”定义为“不特定的多数人”不完全适用于司法实践， 应解释为不特定人或多数人。司法解释对“诈骗方法”的列举性解释限制了其 外延，在司法实践中不应局限于该列举，而应注重本罪的实质内涵。有关本罪 的“数额”认定，理论界主要有总数额、实际所得额、实际获利额、实际损失 额以及行为后的隐匿数额和潜逃时的携款数额五种观点，笔者认为采用总数额 说认定诈骗数额更为恰当。 针对司法实务中集资诈骗罪的罪与非罪、此罪与彼罪的问题，笔者提出了 明确的界定标准。对于本罪与合法集资行为的界定，笔者提出应当从集资目的、 集资手段、履约能力等方面来把握。对于本罪与民间借贷行为的界定，笔者提 出应当从集资目的、主体范围、承诺利率等方面来认定。本罪与非法吸收公众 存款罪在犯罪构成上很相似，因此较难界定，笔者认为应当通过对侵犯客体、 客观表现、犯罪目的与构成标准的比较来区分。对于本罪与欺诈发行股票、债 券罪以及擅自发行股票、公司企业债券罪的界定，笔者认为主要从犯罪客体、 客观方面、犯罪目的、构成标准四个方面来判断。对于本罪与合同诈骗罪的界 T 万方数据 定，笔者认为应当从犯罪客体、犯罪对象、客观方面来比较。 定，笔者认为应当从犯罪客体、犯罪对象、客观方面来比较。 本罪由于面对的是社会公众，往往是以共同犯罪的方式实施犯罪活动，