银行表外业务与中间业务.pptVIP

第八章 表外业务和中间业务 本章主要内容 一、表外业务 银行表外业务的发展 主要表外业务（担保业务、票据发行便利、远期利率协议、互换业务、期货与期权） 其他主要表外业务（贷款承诺、贷款出售） 表外业务的管理 二、中间业务 结算业务 代理业务 信息咨询业务 表外业务按业务性质的分类 （一）担保和类似的或有负债 指商业银行以证人和保人的身份接受客户的信托，对国内外的企业提供信用担保服务的业务 （二）承诺类表外业务 指银行承认并按约定在特定的时点或时段完成某项或某些业务的许诺，一般分为不可撤销的承诺和可撤销的承诺 （三）与利率和汇率有关的或有项目 指20世纪80年代以来与市场价格有关的金融衍工具 （四）资产证券化 指银行将具有共同特征的、流动性较差的盈利性资产集中起来，以此为基础发售具有投资特征的证券的行为 背对背(BACK-TO-BACK)信用证：是受益人要求通知行在原有的信用证基础上，开立一个新的信用证，主要两国不能直接进行贸易时，通过第三方来进行贸易。背对背信用证和可转证信用证都产生于中间交易，为中间商人提供便利。 一个中间商人向国外进口商销售某种商品，请该进口商开立以他为受益人的第一信用证，然后向当地或第三国的实际供货人购进同样商品，并以国外进口商开来的第一信用证作为保证，请求通知行或其它银行对当地或第三供货人另开第二信用证，以卖方（中间商）作为第二信用证的申请人。不管他根据第一信用证能否获得付款，都要负责偿还银行根据第二信用证支付的款项。 · 对开信用证：双方互为进口方和出口方，互为对开信用证的申请人和受益人。为实现双方货款之间的平衡，采用互相开立信用证的办法，把出口和进口联系起来。第一张信用证的受益人就是第二张信用证（也称回头证）的开证申请人；第一张信用证的开证申请人就是回头证的受益人。第一张信用证的通知行，常常就是回头证的开证行，两证的金额约略相等。 · 循环(REVOLVING)信用证：循环信用证即可多次循环使用之信用证，当信用证金额被全部或部分使用完后，仍又恢复到原金额。买卖双方订立长期合同，分批交货，进口方为了节省开证手续和费用，即可开立循环信用证。循环信用证可分为按时间循环的信用证和按金额循环的信用证两种。 第二部分 中间业务 一、支付结算概述 1、 含义：银行代客户清偿债券债务、收付款项的一种畅通业务 2、支付结算的任务、原则和纪律 3、结算工具 ? 汇票。有银行汇票和商业汇票 支票 本票 4、支付结算方式 汇款 托收结算 信用证结算 保函结算方式 5、支付结算系统的现代化发展 国际银行支付结算的现代化系统化发展 我国支付结算系统的发展 代 理 业 务 一、代理业务的概念和意义、 （一）?? 代理业务的概念 （二）?? 发展代理业务的意义 二、代理收付款业务 （一）?? 代理收付款业务概述 （二）?? 代理发放工资 三、代理融通和代理行业务 （一）?? 代理融通业务 （二）?? 代理行业务 四、保付代理业务 （一）保付代理业务的含义 （二）保付代理业务的程序 （三）保付代理业务的特点和作用 （四）保付代理业务的分类 （五）??保付代理业务的费用构成 信息咨询 业 务 * * 一、表外业务的含义 狭义的表外业务和广义的表外业务 二、表外业务发展状况 三、表外业务发展的原因 （一）?? 规避资本管制，增加赢利来源 （二）?? 为了适应金融环境变化 （三）?? 为了转移和分散风险 （四）?? 为了适应客户对银行服务多样化的需要 （五）?? 银行自身拥有的有利条件促使银行发展表外业务 （六）?? 科技进步推动了银行表外业务 第一部分 表外业务 银行表外业务的发展 一、备用信用证 （一）?? 备用信用证的类型 1．可撤消的备用信用证 2．不可撤消的备用信用证 （二）?备用信用证的优点（或作用） 1．对于借款人来说，利用可备用信用证使其由较低的信用等级上升到一个高的信用等级，在融资中处于一个有利的地位，可以较低的成本获得资金 2．对于开证行而言：成本低、拓宽收益渠道 3、对受益人：安全 担保业务 ?(三) 备用信用证的交易程序 1．? 订立合同 2．? 申请开证 3 ．?开证与通知