自考金融学概论复习提纲第2-4章.docVIP

第二章 信用及利息 （一）信用的产生与发展 1．识记： （1）信用的概念：信用是以偿还和付息为条件所形成的商品或货币的借贷关系或债权债务关系； （2）信用的构成要素1.授信任与受信人，信用发生是以授信任对受信人的偿还信任为前提的。2.资金转移的时间间隔，是基本条件3.信用工具，是信用关系产生的载体。 （3）信用的基本特征；暂时性、偿还性、收益性、风险性。 （4）高利贷信用的特点：1.利息率高2.非生产信3.保守性：起着维护落后生产方式的作用。 2．领会： （1）高利贷资本的作用；1.促进了自然经济的解体和商品经济的发展。是小生产者的生活难以维持2.破坏和阻碍着信的生产方式的产生。3.在封建社会向资本主义社会过渡时期，高利贷信用对资本主义生产方式的前提条件的形成期了一定的促进作用。加速农民和手工业者的破产，成为雇佣劳动的后备军。 （2）借贷资本的产生：包括1.流动资本中暂时闲置的资金 2.固定资本的折旧基金3.待资本化的剩余价值4.各种不同社会阶层将暂时未用的货币存入银行。 3．应用：借贷资本的特点与运动过程。特点：1.具有特殊的使用价值，体现为生产价值和增加价值的能力，即在生产中执行资本职能创造剩余价值，是资本增值。具有特殊的价格形式，利息，是让渡借贷资本使用价值的补偿。2.借贷资本是所有权资本，资本的职能和资本的所有权发生分立，同一资本双重存在，对货币资本家而言，它是所有权资本；对职能资本家而言，它是职能资本。 （二）信用形式 1．识记： （1）商业信用的概念、形式与特点；商业信用是指企业间在买卖商品时采取赊销或预付货款方式相互提供的信用。赊销和预付货款时商业信用的两种基本形式。特点：1.商业信用所提供的资本处于产业资本的循环链中，不是已退出产业资本循环的闲置资本。2.商业信用的债权人和债务人都是职能资本家。3.商业资本与产业资本的变化时动态一致的。产业资本达，商业资本大，产业资本小，商业资本小。 （2）银行信用的概念与特点；银行信用是指银行或其他金融机构以货币形式通过存贷款、贴现等业务活动提供的信用。包括吸收存款和贷款两方面。特点：1.银行信用是间接信用，是以银行或其他金融机构为中介、以货币的形式向社会提供的信用。2.银行信用所贷出的资本是以货币形态提供的，是从产业资本循环中游离出来的暂时闲置的货币资本。3.银行信用与产业资本的变化是不一定一致的。 （3）国家信用的概念与形式；国家信用是以国家政府为主体的借贷行为，包括国家以债务人身份取得信用和以债权人身份提供信用两方面。对内负债形式：1.发现公债：是一种长期债券，弥补财政赤字或支持国家重点项目建设2.发行国库券：应付短期预算支出3.发行专项债券：用于指定项目4.向中央银行借款或透支。对外负债形式：1.发行国际债券2.政府借款 （4）消费信用的概念：消费信用是指工商企业、银行或其他金融机构以商品或货币的形式向消费者个人提供的信用。 2．应用：消费信用的形式与作用： 形式包括四种：1.赊销2.分期付款3.消费贷款4.信用卡消费 作用：提高人们的消费水平，刺激商品生产，促进经济增长。2.引导消费，调节消费结构；3.调节市场供求关系：当供大于求，扩大消费信用提高社会购买力，反之则反之4.消费信用对于新技术的应用、新产品的推广以及产品的更新换代具有一定的促进作用。 （三）利息的来源与本质 1．识记： （1）利息的概念；利息是指在信用关系中借款人支付给贷款人的报酬。 （2）古典学派关于利息的来源与本质的观点；威廉.配第与约翰洛克的“利息报酬说”；达德利.诺思的“资本租金论”，马克思称其为“第一个真正理解利息的人”；约瑟夫.马西的“利息源于利润说”；亚当斯密的“利息剩余价值说”。 （3）近现代西方学者关于利息的来源与本质的观点；萨伊的“资本生产力论”；纳骚.西尼尔“节欲论”；约翰.克拉克“边际生产力说”；庞巴维克“时差利息论”；欧文.费雪“时间偏好说”；约翰.梅纳德.凯恩斯“流动性偏好说”。 （4）马克思关于利息的来源与本质的观点： 2．领会：马克思是如何揭示利息的本源与本质的。 马克思指出利息不是产生于货币的自行增值，而是产生于它作为资本的使用。将借贷资本运动的全过程成为“二重支付”和“二重回流”的运动；还认为，利息与货币、信用等经济范畴一样，反映其所处生产方式的生产关系。意义：1.利息是以货币转化为货币资本为前提，如果货币不参与产业资本的循环，就不可能有货币的增值。2.利息来源于劳动者创造的剩余价值，是职能资本家让渡给借贷资本家的那部分剩余价值。3.在利息的形式与内容的关系上，利息表现为借贷资本这一特殊商品的价格，实际上是借贷资本这一特殊商品的使用价值的价格。 （四）利率的种类 1．识记： （1）利率的概念；利息就是利息率，是资本借贷期间形成的利息额与本金的比率，