董事会办公室小车队培训材料费下载-公开课件.ppt

董事会办公室小车队培训材料;;发票知识 ; 1、发票的分类：发票在管理上分为普通发票和增值税专用发票两种。 2、发票的联次分类：增值税专用发票联次分为，第一联为存根联,第二联为抵扣联,第三联为发票联,第四联为记账联。普通发票联次分为：第一联为存根联，第二联为发票联，第三联为记账联。 （注：贴单项增值税专用发票费用时需以回形针夹发票，不以胶水粘贴。如有多项费用一起包含增值税专车发票费用可以用胶水粘贴） 3、发票真假查询：登录“友商发票查询网站，输入发票代码、发票号 码、对方纳税号号码即可，查询系统将告之发票的真假。南京的发票在“南京地税局网站”查询，电话咨询为：12366 ;费用分类、发票报销流程; 费用分类：日常费用主要包括：过路费、停车费、差旅费、加油费、通讯费、保险费、更换轮胎费、车辆维修费、业务招待费（餐饮费）、误餐费用等其它； 1、过路费：市区和外地出差的过路费要分开填报：市区发生的一次接待行程过路费、停车费放在一起填报，外地出差一次接待行程过路费、停车费一起填报，发票报销要及时，原则上不能超过一天填报（专车除外）； 2、 停车费：是指市区的停车费，每月的20日粘贴上月的停车票， 发票后面要备注：停车时间、地点，事由、经办人姓名； 3、差旅费：出差手续，出差人员出差前应填写 “因公出差单”作 为发票报销依据，专车组驾驶员出差单由各自老总签字即可，公务、 接待人员出差由调度签字确认。出差发生的费用粘贴好发票，即可 一起报销, 按财务规定，到100公里以内的集团内部单位出差不享 受补助，到市区办事不享受补助。出差分子公司差旅费只享受在途 补助. 出差产生的住宿费用，费用标准如下： ; ; 5、加油：车辆使用油卡加油，油卡与车号绑定 并设置加油卡密码，做 到定车定卡加油，避免现金加油（原则上不允许现金加油，出长途之前 应将油箱加满，避免使用现金加油，紧急情况的使用现金加油，司机必 须在油料考核表上记录加油量和加油时公里数。现金加油按照适合的油 量去加油，专车司机出差油费应于长途里程相吻合，不允许南京加油在 因公出差里报销。 6、通讯费：手机费于次月报销上月费用，用于电脑打印后发票同移动 定额粘贴报销，此打印出发票在每月10日左右到本人领取； 7、维修费：车辆需发生故障，第一时间告知车队领导，详细说明车辆 症状，经车队领导初步审核或咨询开据送修单。送修司机必须认真填 写送修单准实时读表公里数、车牌号、品牌、送修司机姓名、电话及 送修时间。 ; 司机根据故障认真填写送修项目，详细说明车辆症状，并提出其它需 要检测部位要求，最后签字。车辆维修费用超过2000元以上需总经办人员 核查，车辆维修完毕后，要求维修厂对车辆进行全车清洗，提车司机要清 点所有随车用品和工具.清点更换零配件，随车带回并上缴库存，提车司 机认真核对修理清单，对各项数据，名称，姓名等填写清楚，真实。认真 核对送修单上的维修厂意见，要求技术员填写清楚并签字。随车带回维修 清单一份，车辆送修单一份，带回清单之前，要求结算员在清单上签字， 司机均可签字。需维修费结账的人员连同维修清单、增值税发票、送修单 一起带回，带回后将原件复印，复印件交至办公室人员登记，原件财务报 销。 8、业务招待费：在控股报销的，各老总发生的招待费发票抬头一律开“ 雨润控股集团有限公司，费用超过3000元以上须祝总签字确认。; 报销流程： 自2012年3月份起，车队（接待、公务）车辆产生的费用和专车组20 部车辆已转入控股财务管理中心报销；专车组20部车牌号如：苏AXH997 、苏AXG976、苏A566A9、苏A0N633、苏A360C3、苏AXJ369、苏AXH107、 苏A160U3、苏AHD579、苏A4N163、苏AXH171、苏AHH597、苏H00518、苏 A1N092、沪A97F76、苏A8H412、苏A9AA31、苏A791Z5、苏AHJ557、苏 AGW060、苏A155M8。控股财务发票审核人：陈思元；另，还有3部车辆在 食品财务报销：苏AXH021、苏AXK021、苏AHJ188，食品财务发票审核人 ：夏其花。 ; 1、公务组、接待组报销发票的人员先贴好各自的 发票，经办人签名→ 证明人车队领导签名→办公室人员入账→部门负责人签名→财务审核； 2、专车组报销发票的人员先贴好各自的发票，经办人签名→各自老总 签字→证明人车队领导签名→办公室人员入账→部门负责人签名→财务 审核；（控股所有发生小车费的发票一律由祝总签字、食品由俞总裁签 字