编制资产负债表报表业务处理.pptVIP

* * * * * * * * * * * * * * * * 会计电算化 (第三版) 高等教育出版社 一、编制利润表 三、会计报表的输出 二、编制资产负债表 第二节 报表业务处理 [例4-1]黄海机械厂2011年1月31日，由总账会计(张诚)编制2011年1月份的利润表。编制利润表的操作方法和步骤： 第二节 报表业务处理 一、编制利润表 (一)新建报表 1.以总账会计(张诚)的身份登陆，将计算机系统日期调整为：2011年1月31日(报表管理系统默认报表日期为计算机系统日期)，登录“畅捷通T3-企业信息化软件教育专版”主界面，单击“财务报表”功能菜单，进入报表管理系统。要在本月新建一张报表，单击“文件”→“新建”，系统弹出“新建”对话框。 第二节 报表业务处理 一、编制利润表 (一)新建报表 第二节 报表业务处理 图4-3 一、编制利润表 (一)新建报表 2.在“新建”对话框中，在“模板分类”栏选择“一般企业(2007年新会计准则)”，单击右侧的“利润表”模板，系统弹出“一般企业(2007年新会计准则)”模板中的“利润表”界面。 第二节 报表业务处理 一、编制利润表 (一)新建报表 第二节 报表业务处理 图4-4 一、编制利润表 (二)录入关键字与报表计算 1.在“利润表”界面中，单击报表左下方的“格式”按钮，系统由“格式”状态转变为“数据”状态。 第二节 报表业务处理 图4-5 一、编制利润表 (二)录入关键字与报表计算 2.单击“关键字”→“录入”，系统弹出“录入关键字”对 话框。 第二节 报表业务处理 图4-6 一、编制利润表 (二)录入关键字与报表计算 3.在“录入关键字”对话框中，在“单位名称”中输入“黄海机械厂”，系统将当前的系统日期作为报表的编制日期(注意：登录报表管理系统前，一定要将计算机系统日期调整为报表编制日期)，单击“确认”按钮，系统弹出“是否重算第1页”对话框。 第二节 报表业务处理 图4-7 一、编制利润表 (二)录入关键字与报表计算 4.在“是否重算第1页”对话框中，单击“是(Y)”按钮，系统会自动在已经存在的“001账套”中和“2011年1月”会计年度范围内根据报表单元公式计算，形成“黄海机械厂2011年1月份的利润表”。 第二节 报表业务处理 一、编制利润表 (二)录入关键字与报表计算 第二节 报表业务处理 图4-8 (三)报表保存 黄海机械厂2011年1月的利润表编制完成后，可单击“文件”→“保存”菜单，系统弹出“另存为”对话框。单击“保存”按钮，这张利润表就保存在相关的文件夹下。 第二节 报表业务处理 一、编制利润表 (三)报表保存 第二节 报表业务处理 图4-9 一、编制利润表 二、编制资产负债表 [例4-2]黄海机械厂2011年1月31日，由总账会计(张诚)编辑制作2011年1月31日的资产负债表。 第二节 报表业务处理 二、编制资产负债表 编制资产负债表的操作方法和步骤： 第二节 报表业务处理 1.以总账会计(张诚)的身份登陆，将计算机系统日期调整为“2011年1月31日”(报表管理系统默认报表日期为计算机系统日期)，登录“畅捷通T3-企业信息化软件教育专版”主界面，单击“财务报表”菜单，进入报表管理系统。单击“文件”→“新建”，系统弹出“新建”对话框。 二、编制资产负债表 第二节 报表业务处理 2.在“新建”对话框中，在“模板分类”栏选择“一般企业(2007年新会计准则)”，单击右侧的“资产负债表”模板，单击“确定”按钮，进入“一般企业(2007年新会计准则)”模板中的“资产负债表”界面中。 二、编制资产负债表 第二节 报表业务处理 图4-10 二、编制资产负债表 第二节 报表业务处理 3.单击“格式”按钮，系统由“格式”状态转变为“数据”状态。输入“单位名称”关键字为“黄海机械厂”，系统将当前的系统日期(2011年1月31日)作为报表的编制日期，报表管理系统经过账套初始、整表重算等自动产生黄海机械厂2011年1月31日的资产负债表。 二、编制资产负债表 第二节 报表业务处理 图4-10 二、编制资产负债表 第二节 报表业务处理 4.黄海机械厂2011年1月31日的资产负债表编制完成后，可单击“文件”→“保存”，系统弹出“另存为”对话框。选择好保 存路径，单击“保存”按钮，这张资产负债表就保存在相关的文 件夹下。