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建筑企业投融资方法及风险管理 建筑企业投融资决策 及其风险管理 Best Operation Practices “Bringing World Class Execution” 慧朴管理概况 中国工程企业精细化管理和精益建造解决方案提供商 主要业务 立足工程建设行业，为行业价值增值提供精细化管理和精益建造培训课程、管理咨询、信息系统等产品及服务。 公司愿景 致力于研究、发现、推动和实现工程建设行业的价值增值，成为最受行业欢迎的合作伙伴。 部分客户 2 建筑企业投融资方法及风险管理 培训注意事项 手机关铃 守时 禁烟 提倡互动 Best Operation Practices “Bringing World Class Execution” 3 建筑企业投融资方法及风险管理 各家之言 融资的概念 《新帕尔格雷夫经济学大辞典》对融资的理解是：融资是指为支付超过现金的购货款而采取的货币交易手段，或为取得资产而集资所采取的货币手段。 融资是指企业运用各种方式向金融机构或金融中介机构筹集资金的一种业务活动。 融资通常是指货币资金的持有者和需求者之间，直接或间接地进行资金融通的活动。 融资是指货币资金的调剂融通是社会化大生产条件下社会经济实体之间进行余缺调剂的有效途径和手段。 广义的融资是指资金在持有者之间流动以余补缺的一种经济行为这是资金双向互动的过程包括资金的融人（资金的来源）和融出（资金的运用）。狭义的融资只指资金的融人。 融资是指资金在供给者与需求者之间的流动，这种流动是双向互动的过程，既包括资金的融入，也包括资金的融出。 1 Best Operation Practices “Bringing World Class Execution” 建筑企业投融资方法及风险管理 1、建筑企业在财务管理上面临的危机与挑战 企业面临着“全球化”挑战的今天，对外经营开拓强化市场能力，对内集约化管 理，增强赢利能力，化解财务风险，提高企业的整体经营质量，这将成为施工企业财 务管理工作的重点。而且随着建筑市场竞争的日趋激烈，市场竞争关系和竞争因素也 相应发生变化。企业的资金筹集能力、债务担保能力、项目出资能力等已成为企业市 场竞争的有效手段，因此财务能力的大小直接影响着未来企业的生产竞争力。 Best Operation Practices “Bringing World Class Execution” 建筑企业投融资方法及风险管理 1、建筑企业在财务管理上面临的危机与挑战 高额的固定成本负担造成赢利风险 拖欠工程款 财务管理与核算模式存在的问题 Best Operation Practices “Bringing World Class Execution” 建筑企业投融资方法及风险管理 2、建筑企业财务与融资策略管理——财务战略如何配合企业战略发展 财务战略的本质 财务战略是对企业财务活动的整体性决策，其着眼点不是当前，而是未来，是立足于长远的需要对企业财务活动的发展所作出的判断。 财务战略是战略理论在财务管理方面的应用与延伸，它既具有一般战略的某些共性，又具有 自己的特性。科学地界定财务战略的本质，既要反映其“战略”共性，又要揭示其“财务”个性。 4 Best Operation Practices “Bringing World Class Execution” 建筑企业投融资方法及风险管理 2、建筑企业财务与融资策略管理——财务战略如何配合 企业战略发展 财务战略的基本范畴 1.财务战略思想。 2.财务战略目标。 3.财务战略重点。 4.财务战略措施。 5 Best Operation Practices “Bringing World Class Execution” 建筑企业投融资方法及风险管理 2、建筑企业财务与融资策略管理——财务战略如何配合 企业战略发展 对于小型企业及初创企业来说，在这类组织中，所有者身兼数职，既要管理运作、财务和销售又要管理人力和营销。员工很少，所有者往往依赖直觉进行决策。由于合理的决策需要多方位的考虑，因此专业财务知识的缺乏可能会置企业于危险境地。 中型企业比上述企业相对稳定些，但由于财务人员是专门从事财务工作的，因此在财务领域中他们只是擅长统计历史数据却不敏于前瞻。 对于大型企业来说，这类组织拥有丰富的资源致力于财务领域。在经验资深管理者的领导下，组织拥有人力和经验处理关键问题。同时设置专门资金用于制定财务政策、发展财务战略，以促进公司繁荣，最终提升股东价值。 6 Best Operation Practices “Bringing World Class Execution” 建筑企业投融资方法及风险管理 2、建筑企业财务与融资策略管理——财务战略如何配合 企业战略发展 第一层：配合企业发展周期