子公司管理制度课件.docVIP

股份有限公司 子公司管理办法 第一章 总则---------------------------------------------------------------2 第二章 管理模式与职责构架 --------------------------------------3 第三章 战略管理 --------------------------------------------------------3 第四章 人力资源管理 -------------------------------------------------4 第五章 财务管理 --------------------------------------------------------4 第六章 审计监督 --------------------------------------------------------6 第七章 权限控制 -------------------------------------------------------11 1 / 12 总则 一：为公司的长远发展，加强对新浙控股股份有限公司 （以下简 称公司）控股子公司的监督管理，指导控股子公司管理活动，促进控 股子公司规范运作， 降抵控股子公司经营风险， 优化公司的资源配置， 依照《公司法》等相关法律、法规以及公司《章程》 ，结合公司实际 情况，制定本办法。 二：本办法适用于公司根据整体战略部署及业务发展总体规划需 要依法设立的具有独立法人资格的公司。其设立方式主要有： 1：由公司独立出资设立的全资控股子公司 2：由公司与其他自然人或单位共同出资设立，公司占有该新设 公司 50%以上股权。 3：由公司与其他自然人或单位共同出资设立，占董事会有表决 权人数一半以上的。 4：由公司与其他自然人或单位共同出资设立，通过公司章程或 其他协议明确对该新设公司具有实际控制权。 三：子公司应遵循本办公规定，再结合公司其他规章制度，根据 自身运营环境及经营条件， 制定具体实施细则， 以确保本制度的贯彻 和执行。 四：子公司同时控股或参股其他公司的， 应参照本制度的要求逐 层建立对其子公司或参股公司的管理制度，并接受公司的监督。 2 / 12 管理模式与职责架构 为保障投资者的合法权益，公司有义务对子公司进行必要的管 理，通过各种管理模式指导子公司正常运营， 帮助子公司搭建职能管 理体系。 一：公司可通过向子公司委派财务、 经营管理人员和实施日常持 续动态监管等方式行使股东权利。 公司支持子公司依法自主经营， 除 履行控股股东权利和职责外，不干预企业的日常生产经营活动。 1：公司有权决定子公司的战略和发展规划。 2：公司有权决定子公司的重大投资项目，并监督实施。 3：公司有权派驻董事、监事或高级管理人员。 4：公司有权参与制定子公司内部规章制度并监督执行。 5：公司有义务提供必要的技术或资金支持，以协助子公司主营 业务的开展。 二：子公司股东大会、董事会、董事长、总经理等行使子公司决 策权，各决策权限有所不同。子公司总经理办公室、行政部门、财务 部门、营销中心、生管中心、审计监管部门等，行使子公司的相关管 理职能。 战略管理 总体原则： 子公司战略制订的最终决定权集中于公司， 子公司可 具有战略制定权利，建议权和执行权。 3 / 12 公司主营业务方向由公司与子公司共同制定， 并报董事会批准后 执行。 子公司如果对外进行资产性或资本性投资， 需报公司进行批准立 项，经批准后，由公司监督，子公司负责具体实施。 人力资源管理 公司行政管理中心制定对子公司高级管理人员的薪酬考核标准， 要求其按规定执行。 子公司制订本公司的薪酬管理制度，及业务人员的绩效管理办 法，并上报总公司审批并备档。如果相关的变动更改，需提前知会总 公司，更新档案。 子公司按半年度为周期制订薪酬预算， 上报公司批准， 并严格按 照此标准执行。 子公司需每半年度为周期上报员工编制数量， 对于主管级以上员 工的变动需加以备注说明。 公司行政管理中心负责对子公司的人力资源管理工作进行指导 和监督。 财务管理 公司对于子公司的财务管理重点在于：一：资金管理，重视现金 流管理、资金风险及资本成本。二：预算管理，提前制订本会计期间 的各项财务预算，严格执行预算制度。 资金管理 对子公司的三种资金管理模式： 4 / 12 一：集中管理，收支两条线 子公司没有资金自主权， 所有收支由公司统一管理。 收支两条线， 所以收入一律上交总公司，所有支出由公司统一拨付。 二:分散式管理 子公司有经营自主权， 所有收支自主决策， 公司只下达经营指标， 不管收支情况，但保留知情权和监查权。 三：半统一模式 子公司有部分资金决策权，但对于其中一部开支由公司