论股东出资瑕疵民事责任-法学专业论文.docxVIP

4 4 湘潭大学 学位论文原创性声明 本人郑重声明：所呈交的论文是本人在导师的指导下独立进行研究所 取得的研究成果。除了文中特别加以标注引用的内容外，本论文不包含任 何其他个人或集体已经发表或撰写的成果作品。对本文的研究做出重要贡 献的个人和集体，均已在文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的 法律后果由本人承担。 作者签名： 日期： 年 月 日 学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解学校有关保留、使用学位论文的规定，同意 学校保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版，允许论文 被查阅和借阅。本人授权湘潭大学可以将本学位论文的全部或部分内容编 入有关数据库进行检索，可以采用影印、缩印或扫描等复制手段保存和汇 编本学位论文。 涉密论文按学校规定处理。 作者签名： 日期： 年 月 日 导师签名： 日期： 年 月 日 PAGE PAGE 10 引 言 公司资本是公司存在的基础，出资是股东最基本、最重要的义务。股东出资 行为可能不尽符合公司章程、发起人协议的约定或者法律的规定，股东违反出资 义务的行为即出资瑕疵行为，在现实生活中十分普遍，特别是出资不实、抽逃资 金、虚设公司、滥用公司独立人格和有限责任等情形大量存在，严重危害第三人 的利益，造成市场交易秩序的混乱，市场主体信用制度遭到严重破坏，公司与股 东、股东与股东以及债权人与公司之间的纠纷经常因此而起。在此情况下，出资 瑕疵者所破坏的法律关系是何性质，应承担何种责任，以及其他主体又应如何进 行救济等，都是法律实践中需要面对和回答的问题。 当前国内学者关于股东出资瑕疵民事责任问题的研究，专著尚不多见，对此 进行了专题研究的主要有蒋大兴：《公司法的展开与评判——方法·判例·制度》 （法律出版社 2001 年版），赵旭东：《企业与公司法纵论》（法律出版社 2003 年 版），赵旭东等：《公司资本制度改革研究》（法律出版社 2004 年版），冯果：《现 代公司资本制度比较研究》（武汉大学出版社 2000 年版），[日]志村治美：《现物 出资研究》（于敏译，法律出版社 2001 年版），张开平：《有限责任公司设立人的 出资义务与责任分析》（载《中国社会科学院研究生院学报》1998 年第 3 期）， 冯果：《论公司股东与发起人的出资责任》（载《法学评论》1999 年第 3 期），陈 甦：《公司设立者的出资违约责任与资本充实责任》（载《法学研究》1995 年第 6 期），郑曙光：《股东违反出资义务违法形态与民事责任探究》（载《法学》2003 年第 6 期）等。其研究成果表明，股东出资义务是一种契约义务，股东不履行出 资义务的法律责任可比照债的不履行的一般原则处理；我国公司法在股东及发起 人的出资责任体系方面仍存在着明显的失衡和欠缺；股东出资瑕疵责任是一种特 殊的民事责任，应当借鉴外国立法建立相应的救济制度。上述研究成果对于开展 法学研究以及指导立法、司法实践都具有重要的理论借鉴意义，而且其中的不少 合理化建议，在 2005 年公司法修订过程中已经被立法机关采纳。但是，我国学 界对公司法上出资瑕疵责任的研究仍有不足，表现在对出资瑕疵责任的研究较为 分散，系统、集中的探讨不多，有关理论梳理的成果尚嫌不丰，对制度的设计背 景与内在功能的认知和检讨也不够。 此外，由于存在“路径依赖 ”（ Patch Dependence），之前的理论研究大多没能摆脱现行法制所构筑的注册资本信用的 制约，缺乏实证性的富有建设价值的检讨与反思。因此，股东出资瑕疵责任的研 究，于理论、于实践都有深入研究的需要。 笔者认为，公司股东未完全履行出资义务的责任，应当从出资义务的性质出 发，对违反出资义务的出资瑕疵行为结合公司法原理进行分类、定性和处理，而 不仅仅是比照债的不履行处理。进一步的思考还包括股东承担出资瑕疵责任的理 论根据、国家强制力在公司法中的“度”，以及股东出资瑕疵时的利益平衡等。 我国的股东出资瑕疵民事责任制度，应当在全面考察出资瑕疵股东与公司之间的 关系、与其他股东之间的关系以及与公司债权人之间的关系的基础上，按照资本 制度的设计目的和内在功能进行重构。论文的主体部分分四章对股东出资瑕疵的 民事责任问题进行研究，分别探讨了股东出资义务的性质、出资瑕疵的含义及表 现形式、国外的立法例、责任的理论根据、责任的具体承担、我国法律制度的缺 陷及完善等问题。 笔者试图从现行公司立法关于出资的规定和司法实践中实际存在的问题出 发，以股东出资瑕疵责任为中心，借助比较研究、法解释学、逻辑分析、规范分 析等方法，展开对出资瑕疵民事责任的研究。由于公司有效成立之前的设立人、 出资人和公司成立后的股东通常在权利义务上具有连续继承关系，在实质上具有 同一性，因此，为表述方便，笔者将公司成立之前的设立人、出资人与