关于财务资金收款制度暂行管理办法.docVIP

PAGE PAGE 1 武汉扬帆物流有限公司 收款暂行管理办法 为了贯彻实施货币资金收、支两条线管理，提高货币资金的使用效率，控制企业财务管理风险，特制定本管理办法。 本方法所称收款是指企业在发生经济活动时收取的各类款项，包括现金、银行转账、支付宝转账等有效货币资金。 公司财务部门负责款项的核算与监督；业务部门负责款项的收取、解缴、账务核对与款项跟踪，均对货币资金的安全完整负责。 除公司财务出纳人员及其他指定授权人员外，任何人不得接触公司货款，包括现金、汇款、支票、支付宝转账及其他有效货币资金。其他指定授权人员是指业务员、出纳代理人及公司临时指定的其他人员。 收款人在收到现金后原则上在24小时内上缴公司财务部门或直接转入公司支付宝；如有特殊情况须经本单位第一负责人批准，但最长不超过24小时，否则视同挪用公款或贪污处理。 凡是办理银行对公转账业务的，业务经办人应当在当天通知出纳验款或将汇款票据在24小时内送交出纳办理托收手续，否则扣款50-200元／次。出纳人员每天需通过网上银行对公司账目情况进行更新，查看银行进账情况。 业务部门应严格要求客户通过本公司账户或合同中约定的账户支付货款，对于客户临时委托第三方支付款项时，必须要求客户出具《委托付款书》，经委托方签章后将原件交由公司财务部门存档；若付款方同时为我方其它关联企业的客户，我方关联企业之间的代收款处理参照此条款执行。 款项