企业清算实例课件.docVIP

, 中华人民共和国企业清算所得税申报表 ? ? 清算期间：2012年6月1日至2012年8月??日 纳税人名称：xxxXXXX 纳税人识别号：□□□□□□□□□□□□□□□???金额单位：??元（列至角分）??? 类别 行次 项目 金额 ? ? 应纳税所得额计算 1 资产处置损益（填附表一） -65565.94 2 负债清偿损益（填附表二） 24054.93 3 清算费用 ? 4 清算税金及附加 ? 5 其他所得或支出 ? 6 清算所得（1+2-3-4+5） -41511.01 7 免税收入 ? 8 不征税收入 ? 9 其他免税所得 ? 10 弥补以前年度亏损 ? 11 应纳税所得额（6-7-8-9-10） -41511.01 应纳所得税额计算 12 税率（25%） ? 13 应纳所得税额（11×12） 0 ? 应补（退）所得税额计算 14 减（免）企业所得税额 ? 15 境外应补所得税额 ? 16 境内外实际应纳所得税额（13-14+15） ? 17 以前纳税年度应补（退）所得税额 -8650.10 18 实际应补（退）所得税额（16+17） -8650.10 ? 纳税人盖章： ? ? 清算组盖章： ? ? 经办人签字： ? 申报日期： ????????年??月??日 ? 代理申报中介机构盖章： ? ? ? 经办人签字及执业证件号码： ? ? ? 代理申报日期：? 年??月??