案例三山东格美空调销售有限责任公司解读.docVIP

案例三山东格美空调销售有限责任公司——家电保兑仓融资 1、企业基本情况 山东格美空调销售有限责任公司注册资本500万元,公司是格美空调品牌在山东省总代理,负责山东全省格美品牌空调销售,市场占有率达48%。公司在山东全省有二级经销商177家,其中济南、青岛、淄博占该公司销售总额的三分之二强。公司与二级经销商都是现款现货,在销售旺季,二级经销商必须提前打款。支付工具40%为银行承兑汇票,其余都是现款。 山东格美空调销售有限责任公司资产总额1.93亿元,所有者权益2904万元,完成销售收入3.4亿元,实现销售利润2040万元。 广东格美空调集团是国内最大空调生产企业,公司总资产超过70亿元,年销售额超过300亿元。格美空调全球销量已经突破1000万台,根据在全球空调行业颇具权威性日本《JARN》杂志和日本知名调查机构富士经济相关统计数据表明,格力空调无论是产量还是销量均位居全球领先地位,空调销量和销售额已经位居全球第一。 2、银行切入点分析 2.1银行选择 山东格美空调销售有限责任公司为广东格美空调集团最大的经销商之一,有着多年良好合作关系。山东格美空调销售有限责任公司本身资本金较少,抗风险能力较差,单纯提供融资较困难,抵押担保很难寻找。银行可以依托山东格美空调销售有限责任公司强大上游客户——广东格美空调集团,提供“以核心厂商为风险控制责任主体供应链融资” 银行以广东格美空调集团与其下游经销商签订真实贸易合同产生预付账款为基础,以广东格美空调集团承担退款承诺,为山东格美空调销售有限责任公司提供票据融资。 授信方案作用:通过为山东格美空调销售有限责任公司融资可以有效促进广东格美空调集团产品销售,广东格美空调集团会配合银行操作。适用于电器经销企业资金结算额较大,在银行沉淀存款较多,对银行价值较大。 2.2营销要点: 银行承兑汇票是最主要融资工具,银行承兑汇票与交易紧密连接,可以有效防 止信贷资金被挪用,同时较贷款而言,财务费用较低,可以有效降低交易成本。对银行而言,可以有效制造关联营销,提高银行综合收益。 2.3产品作用 A、家电制造厂商益处 家电制造厂商在承担有限的、可控制的担保责任情况下,通过“供应链融资”可以有效培植自身销售渠道,扶持经销商,促进产品销售。家电制造厂商提前获得生产资金,保证其产品正常生产,锁定市场销售终端,扩大市场份额。同时可以将应收账款转为应收票据或现金,应收账款大幅减少,改善公司资产质量。 B、经销商益处 以足够资金规模赢得卖方紧俏商品经销或总经销权,保证商品供应通畅,避免在销售旺季商品的断档,同时可以获得批发购买优惠,避免购货成本增加,可以缓解经销商自有流动资金的不足,使其享受到厂商大宗定货和淡季打款优惠政策。 3、银企合作情况 图5 山东格美空调销售有限责任公司融资流程 业务流程: 1、银行与山东格美空调销售有限责任公司沟通,商议“家电保兑仓”方案, 具体包括:商品交易特点、结算安排、退款方式、退款条款等。方案审批通过后,申报山东格美空调销售有限责任公司银行承兑汇票额度,由广东格美空调集团提供回购担保额度。 2、银行与山东格美空调销售有限责任公司及广东格美空调集团签订《“家电保兑仓”合作协议》。 3、在办理承兑前,山东格美空调销售有限责任公司及广东格美空调集团、银行互相留存《预留印鉴证明书》,以做核对。 4、山东格美空调销售有限责任公司将其销售货款转入其在银行开立银行承兑保证金账户,并签发《提货申请书》,银行在《商品金额证实书》所记载货物金额内通知银行签发与进账货款等额《提货通知书》,银行同时在《商品金额证实书》所载货物总金额内核减相等款项和货物数量,广东格美空调集团凭银行签发《提货通知书》向经销商发货,山东格美空调销售有限责任公司在收到货物后应向银行出具《货物收妥告知函》,广东格美空调集团应将银行签发同意山东格美空调销售有限责任公司提货的《提货通知书》专夹保管作为对账依据。 银行负责签发《提货通知书》,由银行指定专人签字并加盖印章,签字式样及预留印鉴附后。广东格美空调集团未凭银行签发的《提货通知书》向经销商供货,不记入广东格美空调集团提供的《商品金额证实书》所记载的货物金额之内。 5、山东格美空调销售有限责任公司支付完毕银行在《银行承兑协议》项下汇票款项后,银行收执的《商品金额证实书》退还广东格美空调集团。 否则,银行通知广东格美空调集团回购货物。