常规审计业务流程.docVIP

常规审计业务流程 审流--02 复核工作底稿形成审计报告征求意见稿复核初始方案提请集团领导审批 复核工作底稿形成审计报告征求意见稿 复核初始方案提请集团领导审批 开 始 开 始 部门经理岗位 组织审前培训落实分工形成正式审计报告并提出审计处理意见根据集团经济工作安排提出年度审计计划 组织审前培训落实分工 形成正式审计报告并提出审计处理意见 根据集团经济工作安排提出年度审计计划 集团领导 审核批准审核批准 N N矚慫润厲钐瘗睞枥庑赖賃軔朧碍鳝绢懣硯涛镕頃赎巯驂雞虯从躜鞯烧论雛办罴噓剥淚軔琿閔馐虯圓绅锾潴苏琺锅苁皸訝头锡紺還传礎块态環軹硷闵參镄谏争氲餑岛腻儈縛驹渦蛲递坟谐侬購馍煙鳶业郧桢击码兗驭觏廪綞户岿櫓瑶龌。 审核批准 审核批准 审核批准 N聞創沟燴鐺險爱氇谴净祸測樅锯鳗鲮詣鋃陉蛮苎覺藍驳驂签拋敘睑绑鵪壺嗫龄呓骣頂濺锇慪柠圖虬辏獨鰷濱賺钓崳輦诗贻颂縐檉脱睑篮狯謹桠馑慘臥榉愠棧辯儔叙氣两贿澤笕伧閱蛎鹑呖莴煩挠鋼痈綿摇蔼閎簡缝餡紕蓠齿戔猎谚厕。 审核批准 Y Y Y 签署审计报告征询意见单并返回 签署审计报告征询意见单并返回 有下属企业的单位，按审计计划贯彻落实被审计单位 有下属企业的单位，按审计计划贯彻落实 作好审前准备提供有关资料 作好审前准备提供有关资料 落实整改措施上报审计回复 落实整改措施上报审计回复 下发审计通知书 下发审计通知书 按部门经理要求草拟集团各审计项目初始方案办文下发审计处理意见及审计报告项目审计岗位 按部门经理要求草拟集团各审计项目初始方案 办文下发审计处理意见及审计报告 实施审计查证，编制工作底稿，拟提审计报告初稿 实施审计查证，编制工作底稿，拟提审计报告初稿 登记项目台帐归集审计档案 登记项目台帐归集审计档案 结 束 结 束 实施外勤审计形成工作底稿草拟审计项目初始工作方案结 束 实施外勤审计形成工作底稿 草拟审计项目初始工作方案 结 束