关于吉林紫鑫药业股份有限公司内部控制鉴证报告.PDFVIP

中准会计师事务所 （特殊普通合伙） Zhongzhun Certified Public Accountants 关于吉林紫鑫药业股份有限公司 内部控制鉴证报告 中准专字[2019]2183 号 吉林紫鑫药业股份有限公司： 我们接受委托，审核了后附的吉林紫鑫药业股份有限公司（以下简称贵公司） 管理层的《内部控制有效性的评价报告》涉及的与2018年12月31日账务报表相关 的内部控制有效性的认定评价。 贵公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，我们的责任是对 贵公司内部控制有效性的评估报告中所述与财务报表相关的内部控制的有效性 发表意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号—历史财务信息审 计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施 鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中， 我们实施了包括了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及 我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的 基础。 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生且未被发现的 可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政 策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定 1 的风险。 我们认为，贵公司按照 《企业内部控制基本规范》 （及《关于加强期货经纪 公司内部控制的指导原则》）规定的标准于2018年12月31日在所有重大方面保持 了与财务报表相关的有效的内部控制。 本报告仅供贵公司向监管部门报送 2018年度报告时使用，不得用作任何其 他用途。本报告除上述指定用途外，贵公司及其他第三者因不当使用本报告所造 成的一切后果，与本会计师事务所及注册会计师无关。 我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并 对外披露。 中准会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国注册会计师： 刘昆 （项目合伙人） 中国·北京 中国注册会计师： 常明 二○一九年四月二十九日 主题词：吉林紫鑫药业股份有限公司 内控鉴证 专项报告 地址：北京市海淀区首体南路 22 号楼4 层 邮编：100044 电话：010 Add: 4th Floor ，No.22，Shouti South Road, Haidian District, Beijing Postal code: 100044 Tel: 010 2 吉林紫鑫药业股份有限公司 2018 年度内部控制自我评价报告 吉林紫鑫药业股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制 制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2018 年12 月31 日的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价 其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会 建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营