现代农业食用菌产业生产发展项目绩效评价报告.docVIP

屏农绩【2018】22号 屏南县农业局现代农业食用菌产业生产 发展项目支出绩效评价报告 一、项目概况 （一）项目单位基本情况； 屏南县农业局是屏南县主管农业的行政部门，下属单位有农技站、植保站、土肥站、经作站、种子站、经管站、农科所等站、所。主要职能是贯彻执行《农业法》、《农村土地承包法》、《农业技术推广法》、《农民专业合作社法》、《福建省村集体财务管理条例》等法律法规，指导农村土地承包、耕地使用权流转和承包纠纷仲裁管理，发展农业生产、发展农村经济。 （二）项目基本情况 现代农业食用菌产业生产发展项目资金主要用于对食用菌生产发展的补助，目标任务是依托专业合作社建成集产、营、销及深加工为一体的标准化、工厂化、设施现代化的标准茶树菇产业生产基地，建成达到日产茶树菇菌包3.4万袋自动化生产加工能力一条，并投入正常运转。带动周边村庄的茶树菇种植发展，促进食用菌产业的发展，增加农户劳动力转移、增加社会就业，增加农民收入。 二、项目实施基本情况 （一）项目组织管理情况 按照省级现代农业食用菌产业发展项目要求，由各乡（镇）推荐上报，按照闽财（农）指【2014】116号实施。 （二）项目财务管理状况 专项经费50万已于6月份拨付到位。主要用于对食用菌生产发展的补助。项目执行过程中厉行中央“八项规定”要求，严格执行《福建省行政事业单位财务报销审批手续的若干规定》等财务管理制度，会计核算做到真实、完整、及时，支出审批程序严谨。 三、项目绩效分析 （一）项目绩效评价工作开展情况 根据屏南县财政局有关要求，我局研究制定了绩效自评工作方案，开展2017年度现代农业食用菌产业生产发展项目资金支出绩效评价工作。我局根据现代农业食用菌产业生产发展项目工作的具体要求和特点，我们选用评价指标分投入、产出与效益三个指标进行自评。对2017年度现代农业食用菌产业生产发展项目工作，经过收集资料，核实情况，比较原先设定和实际完成的工作任务和目标、比较原先经费预算安排和实际的各项经费开支进行评价。综合自评得分98分，等次为优秀。 （二）项目绩效目标完成情况 1、投入目标完成情况 资金到位率目标值为100%，实际资金到位率为100%，目标完成比例100%；项目完成时效目标是2017年，实际项目于2017年完成，目标完成比例100%；投入资金目标值50万元，实际投入50万元，目标完成比例100%。 2、产出目标完成情况 新建日产量达3.4万袋的茶树菇生产线1条、建成面积达1296平方米的净化接种车间，以上指标实现预定目标，目标完成比例均为100%。 3、效益目标完成情况 增加农户劳动力转移、社会就业，提高农业产业化水平,群众满意度达90%以上，实现预定目标，目标完成比例均为100% 。 （三）项目绩效分析 1、投入指标体系得分28分，其中： （1）项目时效情况满分3分，得3分。该项目于2016年6月份开始实施。 (2)项目立项方面满分15分，得15分。绩效目标设置合理，绩效目标与项目年度工作任务相对应；绩效指标设置明确，将绩效目标细化分解为具体的绩效指标，指标值设置清晰、可衡量；项目立项规范，项目按规定程序申请立项，提交材料充分、完整，事情进行集体决策。 （3）资金落实方面满分12分，得10分。资金到位不及时，到位及时率本项不得分，资金到位率和资金使用率达100%。 2、过程指标体系得30分，其中： （1）业务管理投入类指标满分9分，自评9分。管理制度健全，具体相应的业务管理制度，业务管理制度合法、合规、完整；制度执行有效，遵守相关法律法规和业务管理制度，实时采取必要的控制措施或手段保证质量。 （2）财务管理方面满分11分，得分11分，管理制度健全，资金使用较为合规，资金使用比较符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续。 （3）会计信息管理方面满分10分，得10分。会计核算符合规范要求，相关材料完整。 3、产出与效益体系得分40分，其中： （1）产出数量方面满分16分，得16分。新建日产量达3.4万袋的茶树菇生产线1条、建成面积达1296平方米的净化接种车间，以上目标指标实际完成率均达100%。 （2）产出质量方面满分8分，新建茶树菇生产线日产量达3.4万袋，目标指标实际完成率达100%。 （3）项目效益方面满分16分，得分16分。增加农户劳动力转移、社会就业，群众满意率达90%以上。 四、项目存在的问题和改进措施 （一）存在问题： 1、食用菌项目投资大，资金补助不足 2、缺少食用菌专业技术人员 3、项目绩效评估工作内容多，专业性强 （二）项目改进措施： 1、加大财政资金投入； 2、加强对专业技术人员业务培训，提高各项工作的