武昌区2017年文明创建工作经费项目.docVIP

武昌区2017年度文明创建工作经费项目 绩效评价报告 项目名称：文明创建工作经费项目 项目单位：武昌区人民政府水果湖街办事处 主管部门：武昌区人民政府水果湖街办事处 评价机构：致同会计师事务所（特殊普通合伙） 武汉分所 二〇一八年六月 摘 要 一、项目名称：文明创建工作经费项目 二、项目金额：230万元 三、绩效评价结果： 评价准则 准则分值 评价得分 评价等级 项目投入 15分 13分 良 项目过程 25分 22分 良 项目产出 25分 25分 优 项目效果 35分 34.5分 优 综合绩效 100分 94.5分 优 四、评价工作组组成名单 项目负责组长：蒋中友、何思琪 现场负责人：闫安格 评价小组成员：肖秋佳、张梦迪、程英 五、主要评价方法概述 “文明创建工作经费项目”绩效评价根据项目特点和评价工作的要求，选择比较法、公众评判法、统计计算法等方法进行绩效评价分析，与此同时，我们收集了大量项目实施单位的各种统计资料进行分析研究。 （一）比较法。是指通过对“文明创建工作经费项目”绩效目标与实际实施效果的对比，综合分析其绩效目标实现程度。项目小组根据收集的“文明创建工作经费项目”资料和前往实地观察，了解项目实际实施情况，与项目申报时确定的绩效目标进行对比，评价绩效目标的实现程度。 （二）公众评判法。是指通过专家评估、公众问卷及抽样调查等对财政支出效果进行评判，评价绩效目标实现程度。项目小组对武昌区人民政府水果湖街办事处项目负责人及相关实施社区进行访谈，同时对其辖区内相关社区的居民进行问卷调查，收集“文明创建工作经费项目”具体实施情况和效果的相关证据，为绩效分析结论提供有力支撑。 （三）统计计算法。是指采用各种专业（或专门）指标的计算方法，通过收集项目实施的相关数据，采用统计或核算等方式进行计算实际完成或达到的结果，评价绩效目标实现程度。项目小组根据相关文件依据，设计符合“文明创建工作经费项目”特点的评价指标体系，然后采集数据依据计算公式进行计算分析，并根据计算结果分析项目的绩效目标实现程度。 六、存在的主要问题概述 （一）未制定具体明确的项目计划和资金规划方案。项目仅用武昌区财政局关于水果湖街道办事处2017年关于项目预算的批复来安排项目资金，未对项目计划和资金规划进行明确划分，也未制定资金分配办法，不利于合理安排项目资金和开展具体工作。 （二）项目实施单位的监管力度不足。项目实施单位未制定项目质量要求或细则，且未对文明创建工作实施有效的监督，并形成监督工作记录，不利于对项目质量的控制。 （三）未建立项目管理台账，对社区活动开展情况的统计工作不到位。评价小组查阅了项目活动资料了解到，社区活动完成后，各社区及时对活动资料进行了归档，但对社区活动开展情况统计不全，未形成直观简洁的活动统计表并整理成档案资料，不利于高效统筹各社区、各类型的活动的开展进度。 七、管理建议概述 （一）制定明确的项目计划和具体资金分配方案，进一步完善资金管理办法。在《武汉市武昌区水果湖街道办事处财务管理（试行）办法》中应尽量完善项目资金管理办法，明确资金使用分配对象及具体资金分配标准，做到“资金谁使用，使用多少”两个方面合理化、标准化，便于进一步保障资金使用的合规、合理性。 （二）定期对社区文明创建活动的开展情况进行检查和回访，加强监督社区文明创建活动的开展进度，对发现的问题，及时要求整改，并完整保存检查记录及整改记录，对工作记录进行分类归档，以备查阅。 （三）定期对社区文明建设活动的开展情况进行统计。要求各社区定期上报文明创建活动的开展进度，项目实施单位委任专人对档案资料进行整理归纳，根据社区、活动类型、参与人数、举办时间等关键信息进行统计，以便更直观的管理各社区活动的开展情况，保障项目的实施质量。 目 录 TOC \o 1-4 \h \z \u 前言 1 一、项目基本情况 1 （一）项目概况 1 （二）项目绩效目标 3 二、绩效评价工作情况 4 （一）绩效评价目的 4 （二）绩效评价工作过程 4 （三）绩效评价框架 6 （四）证据收集方式 18 三、绩效分析 19 （一）项目投入（15分） 19 （二）项目过程（25分） 21 （三）项目产出（25分） 23 （四）项目效果（35分） 25 四、评价结论 26 （一）评分结果 26 （二）主要结论 27 五、主要经验及做法、存在的问题和建议 28 （一）主要经验及做法 28 （二）存在的问题 29 （三）建议 29 六、其他需说明的问题 30 （一）关于评