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内控制度的实例演示 采购和付款控制流程图 总经理 配送中心 主管 采购员 1.1 采购政策 采购政策 2.2 选择供应商 2.5 供应商档案修改权 2.4 建立供应商档案 2.3 质检员参与 内控制度的实例演示（续） 请购人 配送中心 主管 采购员 4.1 填制采购申请单 事业部经理 总经理 3.1 签订合同的要求 3.2 合同审批的权限 签订合同的要求合同审批的权限 签订的合同 4.2 批准 采购申请单 4.2 核准 采购申请单 4.6 存档 4.4 登记 4.3 选定供应商 4.8 取消或修改订单 未完成订单 未完成订单 4.9 审核 内控制度的实例演示（续） 采购控制说明 1、采购政策 控制目标：明确采购的职责和范围 控制要求： 内控制度的实例演示（续） 2、选择供应商 控制目标：选择可靠的供应商，以最合理的价格购得质量合格的产品 控制要求： 内控制度的实例演示（续） 2、选择供应商 控制要求：(续 ) 内控制度的实例演示（续） 3、供应合同 控制目标：供应合同的条款有效、经过核准并符合公司政策和国家法规。 控制要求： 内控制度的实例演示（续） 4、采购订单处理 控制目标：所有采购业务都应被准确地记录和核