内部控制合规流程信息披露.docVIP

XX股份有限公司 内部控制合规工作文件 业务流程： 23. 信息披露 合规工作年度: 截至[YYYY年MM月DD日]  目录 流程信息 3 流程概览 3 相关部门与责任 4 审批权限 4 关键文档 5 内部控制政策及原则 6 内部控制程序 控制目标清单 控制程序 23.1 信息披露 23.2 信息保管与查阅 23.3 不相容职责分离 流程信息 A1．流程概览 A1.1 目的 加强信息披露的内部控制，促进公司依法规范运作，保护公司股东、债权人及其他利益相关者的合法权益，规范公司信息披露行为，符合《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《证券交易所股票上市规则》等法律、法规及公司章程的规定。 A1.2 适用范围 本流程的政策和原则适用于公司如下人员和机构： 公司董事和董事会； 公司监事和监事会； 公司高级管理人员； 公司董事会秘书和信息披露事务管理部门； 公司总部各部门以及各子公司的负责人； 公司控股股东和持股5%以上的大股东； 其他负有信息披露职责的公司人员和部门。 A1.3 定义与分类 本流程所称“信息”是指可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生重大影响的信息、证券监管部门要求披露的信息以及公司认为应当披露的信息。 本流程所称“披露”是指在规定的时间内、在规定的媒体上、以规定的程序、方式送达上海证券交易所并向社会公众公布前述的信息，同时报送证券监管部门。 信息披露按照文件载体进行分类： 科目 分类 明细分类 所有 招股说明书 N/A 募集说明书 N/A 上市公告书 N/A 定期报告 年度报告，季度报告（财务报告） 临时报告 重大事项、重大关联方交易等重大事项报告 A1.4 流程范围 本流程主要描述了本公司从披露信息的准备、披露信息的审核、对外披露、文档保管与保密等环节的活动。 A2. 相关部门与责任 董事会秘书（信息披露事务管理部门） 组织和协调公司信息披露事务，汇集公司应予以披露的信息并报告董事会； 具体承担公司信息披露工作，对审批后的信息进行对外报送和披露； 定期组织对董事、监事、高级管理人员及相关部门、子公司负责人等负有信息披露义务的人员开展信息披露程序的培训工作，并向交易所汇报培训情况； 对信息披露形成的文件和资料进行妥善归档和保管。 董事会（董事） 负责信息披露事务管理制度的实施，董事长为实施信息披露事务管理制度的第一责任人； 负责审议定期报告，并根据需要审议临时报告，确保信息披露及时、准确和完整； 公司董事应当了解并持续关注公司生产经营情况、财务状况和公司已经发生的或者可能发生的重大事件及其影响，主动调查、获取决策所需要的资料； 负责根据监事会或证券交易所的检查结果改正信息披露过程中的重大缺陷； 负责对信息披露事务管理制度的年度实施情况进行自我评估，在年度报告披露的同时，将关于信息披露事务管理制度的年度实施情况的董事会自我评估报告纳入年度内部控制自我评估报告部分进行披露。 监事会（监事） 负责审核董事会编制的定期报告并出具书面的审核意见，并根据需要审议临时报告； 负责监督信息披露事务管理制度的实施，对公司董事及高级管理人员履行信息披露相关职责的行为进行监督，并进行定期或不定期检查，对发现的重大缺陷及时督促公司董事会进行改正； 进行对信息披露事务管理制度实施情况的年度评估，并在年度报告的监事会公告部分进行披露；各部门/子公司负责人应及时向董事会汇报本部门/本公司发生的重大事件，确保后者及时披露。 A3. 审批权限 信息披露流程各环节的审批权限如下： 类别 权限范围 审批人 招股说明书、募集说明书、上市公告书、定期报告 N/A 首席执行官-董事会及审计委员会-监事会 会议决议 董事会、监事会以及股东大会的会议信息 董事会秘书签发 股票停牌、复牌申请书 股票停牌、复牌申请书 董事会秘书签发 临时报告 其他重要信息的披露 首席执行官-董事会-监事会 其他 在公司互联网站发布信息 相关部门负责人-董事会秘书 A4．关键文档 文档名 编制者 关键内容 单据联次 信息披露事务管理制度 董事会秘书 包括但不限于以下内容： 公司的信息披露标准，披露的信息范围； 自愿性信息披露原则； 公司未公开信息的内部流转、审核及披露流程； 董事会和董事、监事会和监事、高级管理人员及其他相关人员以及子（分）公司负责人在信息披露中的工作职责； 确立公司控股股东和持股5%以上的大股东的重大信息报告制度； 明确公司与投资者、证券服务机构、媒体等的信息沟通制度； 财务部、企业发展部等相关部门对信息披露事务管理部门的配合义务； 对控股子公司的信息披露事务管理和报告制度； 公司内部信息披露文件、资料的档案管理制度； 保密信息的范围及判断标准，明确内幕信息知情人的保密责