第6章商业银行《2006货币银行学名校考研真题和习题解析》.docVIP

第6章 商业银行 6.1 重点内容归纳 一、商业银行的负债业务 商业银行的负债业务是指形成其资金来源的业务。其全部资金来源包括自有资金和吸收的外来资金两部分，外来资金的来源渠道主要是吸收存款和银行借款。 （1）自有资金，或称银行资金，是指银行为正常营运而自行投入的资金。商业银行的自有资金包括：股本、公积金以及未分配的利润。 （2）吸收存款。存款是银行所发行的负债，它体现了银行与客户之间的信用关系。吸收存款是商业银行的传统业务，在负债业务中占有最主要的地位。 （3）借款。各类非存款性借入款也是商业银行负债的重要组成部分，其地位也越来越重要。银行对外借款渠道主要有以下几方面。①中央银行借款。中央银行是银行的最后贷款人，当商业银行资金不足时，可以向中央银行借款。②银行同业拆借。银行同业拆借是指商业银行之间以及商业银行与其他金融机构之间相互提供的短期资金融通。③国际货币市场借款。近20年来，各国商业银行在国际货币市场广泛地通过办理定期存款、发行大额定期存单．出售商、银行承兑票据以及发行债券等方式筹集资金，以扩大国内的放款和投资规模。 二、商业银行的资产业务 商业银行的资产业务是指商业银行将吸收的资金加以运用的业务，这是商业银行取得收入的主要途径。由于商业银行资金来源的特殊性，所以，银行的资金运用要把盈利性和流动性有机结合。商业银行的资金运用主要包括现金资产、贷款和证券投资。 （1）现金资产。指商业银行的一线准备。一线准备是满足银行流动性需要的第一道防线，包括库存现金、存放在中央银行的存款准备金、同业存款和托收过程中的资金。作为一线准备的现金资产具有流动性最强、非盈利性的特点。商业银行从其经营目标出发，通常尽可能把一线准备降到法律所允许的最低限度。 （2）贷款。是指商业银行将其所吸收的资金，按一定的利率贷放给客户并约期归还的业务。贷款是商业银行最重要的资金运用业务，其在总资产的比重一般占首位。贷款在资产组合中对银行风险结构和收益结构影响很大，贷款比重的提高会增加银行预期盈利，但同时也增加了银行的风险。所以，盈利与风险是贷款业务中考虑的核心。 （3）证券投资。证券投资是指商业银行在金融市场上购买有价证券的经营活动。证券投资是商业银行重要的资产业务，也是收入的主要来源之一。商业银行进行证券投资，主要是为了增加收益和增加资产的流动性，即充当二线准备。二线准备是满足商业银行流动性需要的第二道防线。当商业银行的资产不能满足流动性需要时，可抛售短期证券。作为二线准备的短期资产，既能保持一定的盈利，又能在短期内变现。 三、商业银行的中间业务与表外业务 商业银行的中间业务是指银行不需要运用或较少运用自己的资金，以中间人的身份替客户办理收付或其他委托事项，为客户提供各类金融服务并收取手续费的业务。商业银行的中间业务主要有：（1）汇兑业务；（2）信托业务；（3）租赁业务；（4）代理融通业务；（5）信用证业务；（6）代收业务；（7）代客买卖业务；（8）承兑业务；（9）银行卡业务。 表外业务是指凡未列入银行资产负债表内且不影响资产负债总额的业务。广义的表外业务既包括传统的中间业务，又包括金融创新中产生的一些有风险的业务，如互换、期权、期货、远期利率协议、票据发行便利、贷款承诺、备用信用证等业务。通常提及的表外业务专指这后一类，属于狭义表外业务。 四、分业经营与混业经营 按各种金融机构的业务范畴，金融界经营模式分为分业经营和混业经营。在分业经营模式下，银行局限于传统银行业务，不能进行证券承销、自营、保险和信托业务，而保险公司、投资银行、信托公司也都只能限于自身传统业务，不得交叉渗透；监管部门一般分别设立，对不同金融机构进行分业管理。而混业经营模式下，各机构能全面经营传统银行业务、投资银行业务、保险业务、信托业务等所有金融业务，实行混业经营、混业管理。 近十多年来，伴随着层出不穷的金融自由化浪潮和金融创新的迅速发展，一些长期实行分离型银行体制的国家开始逐步放松其对本国商业银行经营范围上的限制，出现了向综合性商业银行发展的趋势。1999年美国通过了《金融现代化法案》，允许商业银行、证券公司、保险公司相互涉足对方的领域，进入到混业经营时代。 商业银行从分业经营到混业经营的途径主要有：（1）利用金融创新绕开管制，向客户提供原来所不能提供的服务；（2）通过收购、合并或成立附属机构形式渗入对方业务领域；（3）通过直接开办其他金融机构所经营的业务实现综合经营。 目前发达市场经济国家的混业经营有两种基本形式；（1）在一家银行内同时开展信贷、中介、投资、信托、保险诸业务；（2）以金融控股公司的形式把分别独立经营某种金融业务的公司链接在一起。 五、商业银行的经营原则 商业银行的经营有三条原则：盈利性、流动性和安全性。 盈利性原则，指银行以获取利润为经营目标。获取利润既是银行改进