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第三章 商业银行 第一节 商业银行的体制 第二节 商业银行的资产负债表 第三节 商业银行的业务 第四节 商业银行的经营管理 第一节 商业银行体制 一、按组织形式分： 单一制：也称单元银行制，是指业务只由一个独立的银行机构经营而不设任何分支机构的银行组织制度。目前只有美国还部分地采用这种组织模式。 分支行制：银行在大城市设立总行，在本市及国内外各地普遍设立分支行并形成庞大银行网络的制度。 银行持股公司：指由一家控股公司持有一家或多家银行的股份，或者是控股公司下设多个子公司的组织形式。 二、按业务范围分，可分为分业经营与综合经营（混业经营）。 分业经营:----指银行、证券、保险业务分别由不同的机构经营。即商业银行只从事商业银行业务，证券公司只经营证券业务，保险公司只经营保险业务。 综合经营:---- 是指银行、证券、保险业可以跨行业交叉经营的金融制度,它是相对于分业经营制度而言的。 综合经营应划分为完全综合制、综合银行制、母子公司制和金融控股公司制四种模式。 完全综合银行〔银行＋证券＋保险〕。银行内部设立银行部门、证券部门以及保险部门经营业务，这是综合经营程度最高的形态。 优点：透过业务多样化，以产生规模经济（Economics of Scale）和范围经济（Economics of Scope）。 范围经济是指组合多种相关产品的生产比把这些产品彼此独立地分开生产 更为经济，在生产上可使更多产品生产运用同一设备，营销上使更多的产品行销运用同一管道。 缺点：将严重产生利益冲突，金融监管难度最高。 实例：实例上极为罕见。 德国式综合银行〔（银行＋证券）→子公司〕。银行内设证券部门，并由银行转投资设立保险子公司，经营业务。 优点：产生规模经济与范围经济。 缺点：亦引发利益冲突，亦有监管难度。 实例： 德国、荷兰、奥地利、瑞士、法国、意大利 英国式综合银行。银行不得兼营证券业务，应由银行转投资设立证券子公司和保险子公司经营业务。 优点：证券保险子公司业务风险得以区隔，唯有银行母公司亏损可能影响其子公司。 缺点：规模经济效果差。 实例：英国、澳大利亚、加拿大等英联邦国家 ） 金融控股公司制〔金融控股公司→子公司〕。即银行、证券公司与保险公司三者都是控股公司的子公司，互为兄弟关系，与母子公司制中互为母子关系不同。（美国、日本以及台湾地区 ） 优点：银行、证券、保险之间的风险相互隔离 缺点：较难有规模经济 实例：美国、日本 中国金融业的历程：合业—分业—合业 在1979年以前，我国只有中国人民银行一家，既是决策银行，又对外开办业务. 从1979年开始，先后从中国人民银行分离出四家专业银行：中国农业银行、中国工商银行、中国建设银行，中国银行。中国农业银行以代办农村信贷业务为主；中国工商银行主要承担城市的信贷业务；中国建设银行主要承担中长期投资信贷业务，中国银行主要经营外汇业务。 中国金融业第一个历程：合业—分业 新中国的第一家证券公司诞生在“改革开放的窗口”深圳市，“深圳经济特区证券公司”于1987年9月19日正式成立时，其发起人是中国银行、中国工商银行、中国人寿保险等10家中央金融单位在深圳的分支机构。 1988年由中国工商银行发起成立的中国第一家股份制保险公司——平安保险公司。 在上世纪80年代末、90年代初，各级国有独资商业银行（包括改制前的人民银行）、财政系统以及众多信托投资公司先后出资，在10多个省市成立了一批证券营业部或证券公司。 中国金融业第二个历程：分业—合业 1993年的《商业银行法》第43条明确规定：商业银行“不得从事信托投资和股票业务，不得投资于非自用不动产”，“不得向非银行金融机构和企业投资”。 1993年下半年开始,中国政府审时度势,大力整顿金融秩序,中国的银行、保险、证券实行分业经营,并分别由中国人民银行、保监会、证监会进行分业监管。 第二节 商业银行的资产负债表 （一）资产负债表的负债方 存款 借款 银行资本 （二）资产负债表的资产方 现金资产 贷款 证券投资 其他资产 美国1993年所有商业银行合并资产负债表 第三节 商业银行的业务 （一）上图表示的说明： 1．银行业务=表内业务+广义表外业务 2．表内业务=资产业务+负债业务 3．广义表外业务 = 狭义中间业务 + 狭义表外业务 4．图中①表示表内业务与广义表外业务的区别在于：该业务是否直接反映在资产负债表上。 5．图中②表示狭义中间业务与狭义表外业务的区别在于：该业务是否有风险。 一、商业银行的负债业务 ——形成其资金来源 （一）吸收存款 1、支票存款 支票存款是流动性最高的一种负债，支票存款的所有者可以随时要求提取账户中的余额，也可以向第三者开出支票，由第三者凭支票到开户银行要求付款。 在美