增 值 税 纳 税 申 报 表(一般纳税人)模板.docVIP

增 值 税 纳 税 申 报 表 （适用于增值税一般纳税人） 填表日期：年月日 申报日期：年月日 税款所属期： 年 月 日 至 年 月 日 金额单位：元至角分 纳税人名称 纳税人识别号 法人姓名 注册地址 营业地址 开户银行 银行账号 所属行业 1700=纺织业 项目 栏次 一般货物及劳务 即征即退货物及劳务 本月数 本年累计 本月数 本年累计 销 售 额 （一）按适用税率征税货物及劳务销售额 1 其中：应税货物销售额 2 应税劳务销售额 3 纳税检查调整的销售额 4 （二）按简易征收办法征税货物销售额 5 其中：纳税检查调整的销售额 6 （三）免、抵、退办法出口货物销售额 7 （四）免税货物及劳务销售额 8 其中：免税货物销售额 9 免税劳务销售额 10 税 款 计 算 销项税额 11 进项税额 12 上期留抵税额 13 进项税额转出 14 免抵退货物应退税额 15 按适用税率计算的纳税检查应补缴税额 16 应抵扣税额合计 17=12+13-14-15+16 实际抵扣税额 18（如1711=17 否=11） 应纳税额 19=11-18 期末留抵税额 20=17-18 简易征收办法计算的应纳税额 21 按简易征收办法计算的纳税检查应补缴税额 22 应纳税额减征额 23 应纳税额合计 24=19+21-23 税 款 缴 纳 期初未缴税额（多缴为负数） 25 实收出口开具专用缴款书退税额 26 本期已缴税额 27=28+29+30+31 （1）分次预缴税额 28 （2）出口开具专用缴款书退税额 29 （3）本期缴纳上期应纳税额 30 （4）本期缴纳欠缴税额 31 期末未缴税额（多缴为负数） 32=24+25+26-27 其中：欠缴税额（=0） 33=25+26-27 本期应补（退）税额 34=24-28-29 即征即退实际退税额 35 期初未缴查补税额 36 本期入库查补税额 37 期末未缴查补税额 38=16+22+36-37 授权人 声明人 增值税纳税申报表附列材料（表二） （本期进项税额明细） 所属时间： 年 月 纳税人名称： 填表日期： 年 月 日 金额单位：元至角分 一、申报抵扣的进项税额 项目 栏次 份数 金额 税额 （一）认证相符的防伪税控增值税专用发票 1=2+3 其中：本期认证相符且本期申报抵扣 2 前期认证相符且本期申报抵扣 3 （二）非防伪税控增值税专用发票及其他扣税凭证 4=5+6+..+10 其中：海关进口增值税专用缴款书 5 农产品收购发票或者销售发票 6 废旧物资发票 7 运输费用结算单据 8 6%征收率 9 4%征收率 10 （三）外贸企业进项税额抵扣证明 11 当期申报抵扣进项税额合计 12=1+4+11 二、进项税额转出额 项目 栏次 本期进项税转出额 13=14+...+21 其中：免税货物用 14 非应税项目、集体福利、个人消费用 15 非正常损失 16 按简易办法征税货物用 17 免抵退税办法出口货物不得抵扣进项税额 18 纳税检查调减进项税额 19 未经认证已抵扣的进项税额 20 红字专用发票通知单注明的进项税额 21 三、待抵扣进项税额 项目 栏次 份数 金额 税额 （一）认证相符的防伪税控增值税专用发票 22 期初已认证相符但未申报抵扣 23 本期认证相符且本期未抵扣申报 24