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第六章 商业银行 尹洪霞 第一节 商业银行概述 商业银行是一国金融体系的主体，也是金融体系中数量最多、分布最广的金融机构。由于其产生初期主要将吸收活期存款作为发放贷款的基本资金来源，相应的在资金运用上也主要是发放短期贷款，因而人们称其为“商业银行”。随着商品经济的发展，商业银行的业务范围、经营模式、组织结构等都发生显著的变化。 一、商业银行的产生与发展 商业银行是以存放款为主要业务，以利润为经营目标，以盈利性、流动性、安全性为经营原则的金融企业。 （一）银行业的演变 铸币兑换业 ——货币经营业 ——早期的银行业 （二）现代商业银行的产生和发展 1694年，在资本主义制度最早确立的英国，由政府支持、私人创办的首家股份制银行——英格兰银行诞生。 现代商业银行主要是通过两条途径产生的： 一是从旧式高利贷银行转变过来的。 二是根据资本主义经济发展的需要，按资本主义原则，以股份公司形式组建而成 二、商业银行的性质 商业银行是特殊的金融企业。 首先，商业银行是企业。商业银行具有一般企业的基本特征 ； 其次，商业银行是金融企业。 商业银行经营的对象是金融资产和金融负债，经营的是特殊的商品——货币和货币资金，经营的内容包括货币的收付、货币资金的借贷以及各种与货币运动有关的金融服务。 最后，商业银行是特殊的金融企业。 商业银行与其它金融企业相比有两个明显的特征：一是业务范围广泛，它除了主要办理存取款业务以外，还经营证券投资、代理业务、咨询业务等，西方商业银行还可以经营信托、租赁等业务，成为无所不包的金融百货公司。 二是具有创造存款货币的功能。 三、商业银行的职能 （一）信用中介职能 （二）支付中介职能 （三）信用创造职能 第二节 商业银行的组织制度与经营制度 一、商业银行的组织制度 商业银行的组织制度，是一个国家用法律形式确定的商业银行体系、结构及组成这一体系的各银行之间的相互关系。 1、单元制，又称为无分支机构的独家银行制度。是指商业银行业务由各个相互独立的商业银行本部经营，不设立或不许设立分支机构。 接上页 2、总分行制。是指法律上允许商业银行在国内外设立众多的分支机构，而不受特定的地域限制。商业银行的总行一般设在各大中心城市，所有分支机构均归总行领导。 分行银行的优点是：(1)易于吸收存款，有利于银行扩大资本总额和经营规模，并能取得规模经济效益；(2)便于银行使用现代化设备，为客户提供优质服务；(3) 易于银行调剂资金、转移信用、分散和避免放款风险；(4)总行家数少，有利于国家控制和管理，其业务受地方干预少。 接上页 3、银行持股公司制。是指完全拥有或有效控制一家或数家银行的金融机构。 4、连锁制。又称连锁经营制或联合制，是指由同一个人或集团控制两家或两家以上的银行。这种控制可以通过持有股份、共同指导或其他法律允许的形式完成。 二、商业银行的经营制度 （一）商业银行经营制度的两种模式 一是英国式融通短期资金的模式，通常称之为分业经营制度，典型代表国家有英国、美国和日本； 二是德国式综合银行的模式，通常称之为混业经营制度，典型代表国家是德国、瑞士、奥地利等。 二十世纪80年代之后，英国和日本先后对金融制度进行了改革，其重要内容之一是扩大了银行的经营范围，走向混业经营制度 （二）混业经营的利弊分析 优势： 1、降低银行风险。 。 2、增强商业银行的竞争力。 　 3、降低成本，提高效益。 弊端： 　1、不利于系统风险控制。 　 2、不利于提高经营与监管效率。 　 3、不利于平等竞争。 第三节 商业银行的业务 一、负债业务 商业银行的负债业务（liability business），是商业银行筹措资金、借以形成资金来源的业务 商业银行负债业务就其范围来讲，有广义和狭义之分。 狭义的负债是指商业银行对他人的债务或欠款。广义负债业务除了包括商业银行对他人的债务之外，还包括商业银行的自有资本和在途资金占用等，也就是说，所有形成商业银行资金来源的业务都是其负债业务。 （一）商业银行资本 商业银行的资本（capital）一般是指银行拥有的永久归银行支配使用的自有资金。 根据会计上的定义，资本金是商业银行资产与负债账面价值的差额，在西方银行中也称这部分资本为“净值”。它代表着商业银行的所有权。 按我们前面所述“银行资本”的定义来衡量，有些并非是银行的自有资本，如银行发行的长期债券等，却常常被算作银行资本的组成部分。 1988年7月《巴塞尔协议》中对商业银行资本的构成作了明确的规定，商业银行资本包括一级资本和二级资本两部分： 接上页 1、一级资本，又称核心资本。一级资本包括股本金和公开储备。股本金包括已发行且全额缴付的普通股和非累积永久性优先股；公