并购及IPO中的管理.pptVIP

1 1 二、知识产权对上市的影响 四、重大未决诉讼 《首次发行管理办法》35条、《创业板首次发行管理办法》16条分别规定：发行人不存在重大偿债风险、不存在影响持续经营的担保、诉讼以及仲裁等重大或有事项。 1、新大新材：2010年3月16日过会，5月19日刊登上市公告书，5月20日公告暂缓上市，6月25日恢复上市。暂缓原因：因专利侵权纠纷，受到诉讼和举报。 3月25日，河南醒狮向证监会创业板发审委举报，称在新大新材招股说明书中的主营业务“晶硅片切割刃料的生产和销售”及其相关技术涉嫌侵犯河南醒狮公司“半导体材料切割专用刃料”国家发明专利 产品的专有名称。河南省郑州市中级人民法院对此决定立案审理。 2、中山市松德包装机械股份有限公司 广东仕诚塑料机械有限公司举报松德包装2009年取得的“流延膜机的主冷辊：等4项注明为重要等级的实用新型专利，为抄袭其2007年-2008年获得 ”流延辊的改良结构“等4项专利，并向中山市松德包装发出律师函。 1 1 二、知识产权对上市的影响 3、乔丹体育遭遇商标纠纷，上市被搁浅 中国证监会2011年11月公布，乔丹体育公开发行获得审核通过。 乔丹体育自2000年成立时即开始使用“乔丹”作为其商号，乔丹商标在2003年后注册完成，2005年“乔丹”图形商标被国家工商总局认为驰名商标，2009年“乔丹”中文文字商标被国家工商总局认定为驰名商标。 招股说明书称“本公司与michael jordan之间不存在纠纷及潜在纠纷”、“本公司与耐克国际有限公司不存在纠纷或潜在纠纷”。但竞争对手却举报其商标侵犯 迈克尔乔丹的姓名权，2012年2月23日，迈克尔乔丹通过美通社宣布，已经向中国法院起诉乔丹体育涉嫌侵犯其姓名权 1 1 二、知识产权对上市的影响 五、信息披露 星网锐徢：2008年6月27日，2010年6月4日发行上市。 暂缓原因：信息披露与实际不一致 星网锐捷4月9日公布招股意向收，披露了公司拥有的部分专利：其中发明专利8项，实用新型专利35项，外观专利12项，正在申请的专利12项，后公司自查发现，已经失效的专利达12个，其中 6项法律状态已经终止，另外6项分别自2009年和2008年因未缴费，实际已经失效。 三鸥机械因专利诉讼风险未详细披露，被发审委拉黑 浙江三鸥机械股份有限公司在2007年的上市过程中因预披露制度而搁浅，三鸥机械招股说明书(申报稿)“竞争对手的专利诉讼风险” 中称：“截至本招股说明书签署日，公司尚未遭受国外企业的专利诉讼”。接着，中国证监会接到了针对三鸥机械的举报函，举报函认为三鸥机械在玩文字游戏，因为三鸥机械所有带锁功能的钻夹头的结构均侵犯国内某上市公司的专利，公司这样表述等于绕开了遭受国内专利诉讼的实情。 1 1 三、拟上市企业应对策略 一、知识产权出资的处理 1、关于职务发明：（一）在本职工作中作出的发明创造；（二）履行本单位交付的本职工作之外的任务所作出的发明创造；（三）退休、调离原单位后或者劳动、人事关系终止后1年内作出的，与其在原单位承担的本职工作或者原单位分配的任务有关的发明创造。专利法第六条所称本单位，包括临时工作单位；专利法第六条所称本单位的物质技术条件，是指本单位的资金、设备、零部件、原材料或者不对外公开的技术资料等。宝德股份上市中，有关人士证明赵敏的专业背景，工作经历及自我陈述，赵敏出资的技术不属于执行公司任务的职务发明，也不是与他人共同研究的成果。 2、关于评估结果：聘请具有证券从业资格的资产评估公司对用于出资的无形资产出具价值验证复核报告书，复核的评估价值等于或高于原评估价值，如低于原评估价值则应以现金补足。 1 1 三、拟上市企业应对策略 3、出资比例： 《国家科委、国家工商行政管理局印发关于以高新技术成果出资入股若干问题的规定的通知》（国科发政字[1997]326 号）的规定，“以高新技术成果出资入股，作价总金额可以超过公司注册资本的百分之二十，但不得超过百分之三十五” 2006年6月1日实施的公司法，规定公司的货币出资不低于注册资本的30%，2006年5月23日，科技部发文废止了无形资产出资比例的上限。 2000年5月16日颁布施行的关于《中关村科技园区高新技术企业注册登记改制改组工作的试点意见》第6条规定, “以工业产权、非专利技术作价出资的，其作价出资的总金额占注册资本（金）的比例最高可达60％。 4、与公司业务无关的知识产权出资：有关股东应以货币或者其他与公司业务有关的非货币资产进行等额置换，否则会导致出资不实之情形出现。 5、非专利技术成果：（1）专有技术形成的过程及权利归属；（2）发行人是否建立了独立的研发体系；（3）专有技术对发行人业务和技