投资测算-溜冰场-冰场投资估算及运营费用和收益.docVIP

第一部分 投资估算 根据人工真冰溜冰场建设和运营的一般投资估算原则，河源商业中心真冰溜冰场应该通过以下几个方面来计算，即：冰场整体搭建费用、服务区的装修费用、经营性设施的建设费用、市场及宣传费用等。 真冰溜冰场的整体建设费用 冰场整体建设费用 人工800㎡的真冰溜冰场的整体建设预算费用,其大致包含的内容如下表所示： 序号 分项目 内容描述 1 咨询费 前期策划、冰场的设计费等 2 主设备费 包括冰面设备、制冷主机、管线、机房设备等 3 辅设备费 包括护栏、融雪槽、加热系统、热回收系统等 4 安装费 冰场的安装时产生直接和间接的费用 5 耗损费 制冷主机、冰面设备、管线等主辅设备的耗损费用；耗材；包括围边、乙二醇、白网格、材料费等 6 运输费 物流费用（运输和吊装）：进口设备海运费用、至现场的设备运送费用 7 维护费 冰场运营期间的故障排除和维护 8 人工费 整个项目实施过程中直接或间接所产生的人工费 9 差旅费 　 10 税费 　 11 其它 　 方案一、标准赛事真冰场，国际锦标赛规格及要求，欧洲原装进口节能环保型吸收管冰场方案（制冰系统节能20%，年运行费用减少20%～30%） 人民币703万元（包含全新欧洲原装进口品牌电动冰车一台） 方案二、国内设备及工艺，国产PE管型真冰场方案 人民币469万元（包含全新欧洲原装进口品牌电动平冰车一台） 真冰溜冰场经营性设施： 真冰场俱乐部经营性设施（含冰鞋、轧机、磨冰刀机、售票系统等生财工具）： 人民￥1,000,000.00元。 真冰溜冰场馆服务区的装修： 场馆的天、地、墙、卫生间等室内装修（含灯光、照明、专用地垫等）： 简装达到要求：可按3000元/㎡的装修标准，服务区面积约500㎡左右，人民币￥1, 500,000.00元。 精装：则要按商业中心的定位风格，由业主方考虑 （装修可不计入本次成本，计入购物中心整体装修成本）。 真冰溜冰场项目的运营费用估算 真冰溜冰场用电费用估算： 800㎡冰场面在春季、夏季、秋季和冬季的用电量分别不同，下表以2009年深圳某冰场为例，列出2009年1月到2009年12月全年区间人工真冰溜冰场的全部用电量列表。（注：本表中的冰场外围气温是以深圳室外的气温为例进行用电量计算的，暂不考虑室内空调因素） 序号 月份 天数 用电 季节标准 天约耗电数 (kwh) 月约耗电数(kwh) 用电费用 以每度电1元计算 1 2010年1月 31 冬季用电 1600 49600 ￥49,600.00 2 2010年2月 28 冬季用电 1600 44800 ￥44,800.00 3 2010年3月 31 春秋季用电 2200 68200 ￥68,200.00 4 2010年4月 30 春秋季用电 2200 66000 ￥66,000.00 5 2010年5月 31 春秋季用电 2200 68200 ￥68,200.00 6 2009年6月 30 春秋季用电 2200 66000 ￥66,000.00 7 2009年7月 31 夏季用电 2600 80600 ￥80,600.00 8 2009年8月 31 夏季用电 2600 80600 ￥80,600.00 9 2009年9月 30 夏季用电 2600 78000 ￥78,000.00 10 2009年10月 31 春秋季用电 2200 68200 ￥68,200.00 11 2009年11月 30 春秋季用电 2200 66000 ￥66,000.00 12 2009年12月 31 冬季用电 1600 49600 ￥49,600.00 年整体用电费用总计（元） ￥785,800.00 真冰溜冰场的年运营人员成本费用： 冰场的运营所包含的项目和内容较多，包括冰上活动策划和组织、票务管理、相关比赛和演出的组织和管理、滑冰教练聘请和管理、冰场设备的养护、冰面的处理、冰场安全管理、灯光音响管理、清理卫生等等维持冰场正常运行的各个方面，运营的好坏直接或间接的影响冰场实际收入和运营成本增减， 根据以往经验，和一定的市场调查工作，大致需要投入的人员和800平米冰场面积等因素计量，我们以每月人民币50000.00元的标准来计算，那么，整个财务年12个月总体的运营费用为人民币50000.00 * 12 = 600000.00元，即年综合运营成本为人民币六十万元整。 河源市商业广场真冰溜冰场的市场及宣传费用 人工真冰溜冰场的市场和宣传费用应分为两个阶段，初期宣传投入和长期运营投入： 初期宣传投入： 由于商业中心在正式运营之前，会对其整体项目进行大量的市场及宣传活动，人工真冰溜冰场作为其中一个分项目，其宣传费用就不宜投入太高，只须配合商场整体宣传的需要作适当的宣传即可，因此暂拟定一次性投入