华意压缩机股份有限公司2012年上半年内部控制评价报告.PDF

华意压缩机股份有限公司 2012 年上半年内部控制评价报告 华意压缩机股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和要求，结合本公司（以 下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的 基础上，我们对公司内部控制的有效性进行了自我评价。 一、董事会声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与 实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。 公司内部控制的目标是：保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信 息真实、准确、完整，提高经营效率和效果，促进实现公司发展战略。由于内部 控制存在固有局限性，故仅能对实现上述目标提供合理保证。 二、内部控制评价工作的总体情况 公司董事会授权企业管理部（审计法务部）负责内部控制评价的具体组织实 施工作，对纳入评价范围的高风险领域和单位进行评价，为保障评价工作顺利推 进, 公司于2012 年7 月6 日成立了《公司内部控制评价工作组》,具体如下： 组长：董事会秘书王华清 副组长：总经理助理刘继勇 成员：公司主要部门负责人 评价工作组办公室设在企业管理部（审计法务部），具体评价工作由企业管 理部（审计法务部）牵头实施。 工作职责：拟订公司内部控制评价工作方案，明确评价范围、工作任务、人 员组织、进度安排等，对公司内部控制体系的设计和运行的有效性进行全面评价， 1 同时指导下属子公司开展内控自我评价工作，在评价的基础上出具自我评价报 告，提交公司审计委员会和董事会审议。 公司内部控制评价工作组制定了内部控制评价工作方案，明确评价范围、工 作任务、人员组织、进度安排等，并召开了评价启动会议。 公司聘请了北京慧点科技开发有限公司为企业内部控制咨询顾问，提供内部 控制咨询服务，并协助开展内部控制评价工作；公司还聘请了信永中和会计师事 务所有限责任公司对公司内部控制进行独立审计。 三、内部控制评价的依据 本评价报告旨在依据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、 《企业内部控制评价指引》等法律法规和规范性文件以及本企业的《内部控制手 册》，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司截止2012年6月30日内部 控制的设计与运行的有效性进行评价。 四、内部控制评价的范围 本次内部控制评价的范围,包括母公司及下属控股子公司。纳入评价范围的 业务和事项，我们重点关注以下高风险领域：发展战略、资金管理、投资与融资、 采购与付款、销售与回款、存货管理、财务报告、合同管理、担保业务、信息系 统等内容。内部控制评价的范围涵盖了公司的主要业务与事项，包括： 1、组织构架 公司依法设立了股东大会、董事会和监事会，分别作为公司的权力机构、执 行机构和监督机构，相互独立，相互制衡，权责明确。公司制定了 《股东大会议 事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理议事规则》。股东大 会决定公司的经营方针和发展方向，审批公司的年度财务报告、重大投融资项目、 年度利润分配方案等公司各重大事项；董事会在权限范围内决定公司的经营计划 和投资方案，执行股东大会的决议；监事会对公司董事、总经理等高级管理人员 进行监督，检查公司的财务，行使公司章程和股东大会授予的其他职权；总经理 负责主持公司的生产经营管理工作，组织实施董事会决议，并向董事会报告工作， 组织实施公司年度经营计划和投资方案、提请董事会聘任或解聘公司副总经理、 财务负责人等公司高级管理人员。 2 公司已按照国家法律、法规的规定以及监管部门的要求，设立了符合公司业 务规模和经营管理需要的组织机构；遵循不相容职务相分离的原则，合理设置部 门和岗位，科学划分职责和权限，形成各司其职、各负其责、相互配合、相互制 约、环环相扣的内部控制体系。总经理全权负责管理公司（包含下属子公司）运 营情况，副总经理按照分工负责管理公司相关职能部门，总会计师负责管理计划 财务部，技术总工程师负责管理技术开发部、品质管理部