出差及差旅费管理办法.docVIP

公司财务管理手册 编号 ZKGF-01-01 名称 出差及差旅费管理办法 页版本 B/1 第 PAGE 3页 共10页 编制 修订 审核 批准 生效期 发布之日 PAGE 3 / NUMPAGES 9 出差及差旅费管理办法 目的 为规范公司员工的出差行为和差旅费借支及报销管理，根据公司《费用报销及资金支付管理制度》，制定本办法。 适用范围 2.1本办法适用于矿业股份有限公司(以下简称“公司”)员工国内出差，公司下属控、参股公司、分公司参照执行。 2.2 本办法同时规范了员工市内交通费的报销。 2.3 下列情况不适用于本办法规定: 2.3.1 2.3.2专职 2.3.3员工探亲或长假 2.3.4 2.3.5 代客支付的差旅费； 2.3.6 专用术语 3.1 出差：是指员工因公需要,离开常驻固定工作地点外出办理业务的行为。 3.2 差旅费：是指员工出差过程中发生的车、船、飞机等交通费、住宿费以及公司给予出差员工的生活补助等费用。 3.3 员工级次：根据员工行政及专业资格的不同将出差员工分为不同的级别，并按级别不同制定不同的差旅费用标准.公司员工级次如下: 员工级次 行政职务 专业资格 一级 董事长、董事、总经理 二级 副总经理、总监、总经理助理 高级 三级 职能部门正、副经理（部长）、矿山、选矿厂正、副厂长、运输车队队长 中级 四级 其他职员 初级或无 备注： 1、员工的行政职务按公司正式下发的文件为准； 1、“专业资格”是指员工获得国家承认的技术、工程、销售、财务、行政等专业职称资格，并报公司审查同意（审查程序为：直接领导确认、分管领导审查，公司财务总监、总经理审批后交财务管理部备案）； 2、同一员工行政职务与专业资格对应级次不一致的，按“从高标准”的原则执行。 出差管理 4.1 员工出差前应填写《出差申请表》（详见附件1）,注明出差的期间、出差的任务、拟借款金额、预计发生的费用等，交本人直接领导、分管领导批准后方可出差。 4.2 因情况特殊,出差前来不及填写《出差申请表》的,应电话征得直接领导同意,差毕后补填并完善审批手续。 4.3员工出差期间应严格按计划开展工作，差毕后认真填写《出差情况汇报表》（详见附件2），详细记录出差期间各时间节点具体的工作内容，达成的KPI指标，以及工作内容的完成情况等相关内容。 4.4 《出差申请表》、《出差情况汇报表》为差旅费报销的必备附件。 4.5 员工出差，公司人力资源部应通过OA办公平台等在公司内部各单位和部门之间知会。 员工凭审批后的《出差申请表》可以向公司借支差旅费,借支金额由财务部根据员工出差的时间、地点、乘坐的交通工具等综合确定。 差旅费的报销 6.1差旅费的报销必须符合《费用报销及资金收支管理制度》的规定。 6.2 员工出差费用的报销须填制《差旅费报销单》（详见附件3）、，并按照公司《费用报销及资金收支管理制度》履行审批流程在规定的时间内报销。 6.3差旅费报销单的填写要求： 6.3.1 6.3.2姓名：报销人姓名；职别：注明职务或工种；出差事由：需写明此次差费报销的出差事由；出差起止日期需与交通费报销单据的日期核对无误； 6.3.3 6.3.4 6.3.5 6.4 交通费的报销 6.4.1 一级：可以乘坐飞机头等舱、火车软卧、轮船头等舱、汽车； 二级：可以乘坐飞机经济舱、火车软卧、轮船二等舱、汽车； 三、四级：可以乘坐飞机经济舱、火车硬卧、轮船三等舱、汽车。 6.4.2 6.4.3因工作需要，特殊情况下对出差乘坐的交通工具需要超出本职位标准的，事前须请示经公司总经理同意，费用报销时须由公司总经理另行 6.4.4 公司办公室负责对机票实行定点统一预定，统一报销费用，个人自行购买的机票不能报销。火车、轮船、汽车票员工可以自行购买，但公司办公室有代理 6.4 6.4.6员工出差到机场或车站由公司派车接送，公司无法派车接送的，征得直接领导同意,可乘坐出租车 6.4.7长途出差人员在出差地市内的交通费严格控控制， 6.4.8员工在出差地有下列情况，经直接或随行领导同意（报销费用时签字认可）， 6.4. 6. 4 6.4. 6.4. 6.4. 6.4 6.4 6.5 住宿费的报销 6.5 员工级次 西藏自治区内 西藏自治区外 地市级 县乡级 一类城市 二类城市 三类城市 一级 实报实销 二级 300 250 550 400 250 三级 250 200 350 250 200 四级 200 150 300 200 150 备注： 一类城市：是指上海、北京、深圳、广州； 二类城市：是指除一类城市和拉萨以外的省会城市、直辖市，以及以下较发达二级城市：无锡、厦门、珠海、苏州、宁波、大连、常州、青岛、中山、威海、佛山、嘉兴、淄博、舟山、包头、烟台、温州、绍兴、汕头、惠州、扬州、东莞、盐城；