出纳员岗位操作实训.docVIP

出纳员岗位操作实训 1、目的：通过本岗位模拟实训操作，使学生掌握现金出纳业务的基本技能，填制各种原始凭证、编制各种记帐凭证、登记现金、银行存款日记帐。 2、实训内容 (1)、原始票据的填制 A、到华荣建材商店购2,000元木材，该单位帐号为工签发一张转帐支票。 B、到星星水泥厂购水泥,价款为3,000元,该单位帐号为工行108804,请签发转帐支票一张. C、提现金2,000元整,备用.请签发一张支票. D、提现金110,000元准备发工资.请签发一张支票. E、收到支票一张,价款5,000元,存进银行. F、将多余现金2,000元交存银行. G、张力出差借500元现金. H、李鹏外出到上海开会借5,000元,. I、银行签发银行汇票一张,5万元,欲到丹东木器厂购木门,帐号工 J、将30,000元汇到重庆繁荣建材公司，购木材，帐号工行8595678 根据上述业务分别填制各种不同的原始凭证。（空白凭证如下） 中国建设银行转帐支票存根 VIV:0012811科 目 中国建设银行 转帐支票存根 VIV:0012811 科 目 对方科目 出票日期 年 月 日 收款人: 金 额 : 用 途 : 单位主管 会计 中国建设银行转帐支票 （辽） VIV0012811 出票日期（大写） 年 月 日 付款行名称： 收款人： 出票人帐号： 280180 人 民 币 （大写） 亿 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 用途 科目（借） 上列款项请从 对方科目（贷） 我帐户内支付 转帐日期 年 月 日 出票人签章 复核 记帐 本支票付示期限十天 中国建设银行转帐支票 （辽） VIV0012812 出票日期（大写） 年 月 日 付款行名称：收款人： 出票人帐号： 280180 中国建设银行转帐支票 （辽） VIV0012812 出票日期（大写） 年 月 日 付款行名称： 收款人： 出票人帐号： 280180 人 民 币 （大写） 亿 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 用途 科目（借） 上列款项请从 对方科目（贷） 我帐户内支付 转帐日期 年 月 日 出票人签章 复核 记帐 出票人签章 复核 记帐 中国建设银行 转帐支票存根 VIV:0012812 科 目 对方科目 出票日期 年 月 日 收款人: 金 额 : 用 途 : 单位主管 会计 本支票付示期限十天 本支票付示期限十天 中国建设银行现金支票存根 VIV:00164 中国建设银行 现金支票存根 VIV:00164 科 目 对方科目 出票日期 年 月 日 收款人: 金 额 : 用 途 : 单位主管 会计 中国建设银行现金支票 （辽） VIV00164 出票日期（大写） 年 月 日 付款行名称： 收款人：