有组织及严重罪行条例OSCO.pptVIP

舉報可疑交易 : 法律責任、統計數字及個案分享 張惠萍高級督察 聯合財富情報組 需要專業知識去處理犯罪得益 透過與世界各地之聯繫，清洗黑錢更有機會延伸，與世界各地接觸 “打擊清洗黑錢財務行動特別組織”(FATF)之第13-16項建議 香港會計師公會指引 UNDER ALL THREE RELATED PIECES OF LEGISLATION DTROP OSCO UNATMO THE PROVISIONS ARE ESSENTIALLY THE SAME A POSITIVE REQUIREMENT UPON THE PUBLIC TO REPORT SUSPICION OF MONEY LAUNDERING OR TERRORIST FINANCING PERSONS REQUIRED TO REPORT SUSPICION OR KNOWLEDGE OF CRIME PROCEEDS OR TERRORIST PROPERTY TO AN AUTHORISED OFFICER I.E. JFIU THIS IS THE ONLY PIECE OF LEGISLATION IN HK, I CAN THINK OF, WHICH PLACES A POSITIVE OBLIGATION ON THE PUBLIC TO REPORT SUSPICION OF CRIME THE REQUIREMENT IS VERY BROAD “ANY PERSON” A LOT BOARDER IN APPLICATION THAN OTHER COUNTRIES WHERE THE REQUIREMENT S RESTRICTED TO THE FINANCIAL SECTOR ALONE NOTE THE PENALTY 聯合財富情報組 聯 合 財 富 情 報 組 Joint Financial Intelligence Unit 香港現行法例概要 何謂清洗黑錢及恐怖分子融資活動 披露，保護及限制 識別清洗黑錢及恐怖分子融資活動 統計數字 個案分享 簡報大綱 販毒(追討得益)條例 (DTROP) 香港法例第405章- 販毒得益 有組織及嚴重罪行條例 (OSCO) 香港法例第455章- 擴展至嚴重罪行的得益 聯合國(反恐怖主義措施)條例 (UNATMO) 香港法例第575章 - 恐怖分子的財產 有關清洗黑錢及恐怖分子融資活動的香港法例 (1)有組織及嚴重罪行條例 及 (2)販毒(追討得益)條例 - 第25條* 知道或有合理理由相信任何財產代表販毒/可公訴罪行的得益而仍處理該財產 刑罰: 監禁14年及罰款500萬 *有組織及嚴重罪行條例 (OSCO)，第455章 *販毒(追討得益)條例 (DTROP)，第405章 清洗黑錢 “有合理理由相信”是一項主觀和客觀的測試 e.g.判案書編號 CACC 555/2001 YAM Ho-keung 及 FAMC 26/1998 SENG Yuet-fong 凡提述可公訴罪行之處，包括那些在海外干犯的罪行，若在香港發生即會構成可公訴罪行的行為 e.g.判案書編號 CACC 436/1997 LI Ching 重點 “處理”財產有廣闊的定義 可由該人或其他人犯下該可公訴罪行 不一定需要證明該財產是可公訴罪行的得益 重點在於被告知道或有合理理由相信財產是從犯罪所得 重點 任何人不得在下述情況以任何方法直接或間接提供或籌集資金 (a) 懷有將該等資金的全部或部分用於作出一項或 多於一項恐怖主義行為的意圖；(b) 知道該等資金的全部或部分將會用於作出一項 或多於一項恐怖主義行為 概括來說是指該交易的進行涉及由恐怖分子擁有的資金，或一些已經或有意圖地被恐怖分子用於進行恐怖活動的資金 聯合國(反恐怖主義措施)條例 (UNATMO) 第7條 刑罰 最高監禁14年 無定額罰款 聯合國(反恐怖主義措施)條例 (UNATMO) 第14條 清洗黑錢的重點是在於犯罪得益的處理，即資金的來源 恐怖分子籌資活動的重點是在於資金的最終用途，而此資金或經由合法途徑取得。 清洗黑錢活動及恐怖分子融資活動之差異 任何人如知道或懷疑任何財產代表販毒犯罪得益或恐怖分子財產，必須向獲授權人員（聯合財富情報組）披露。 最高刑罰：入獄3個月及罰款$50,000元 《販毒(追討得益)條例》第25A條 (DTROP) 《有組織及嚴重罪行條例》第25A條 (OSCO)及 《聯合國(反恐怖主義措施)條例》(UNATMO) 第12條 披露 披露以“可疑”作基礎 沒有銀碼門檻 起訴建立於合理知悉 重點 “可疑” - 當欠缺證據時之推測或猜測