2012年江苏会计从业资格考试《初级会计电算化》全部考点要点 .ppt

八、初始完成确认 在做完前面的工作后，可认为已基本完成初始化工作了。本菜单有2个功能。 （一）验证 验证初始工作的正确性，共有4个验证项目： 1、科目设置合法性检查 2、科目余额逐级汇总检查 3、核对部门账、往来账余额 4、试算平衡 以上检查实际上随时可以使用，不一定到初始化完成时才使用。 注：1、由于初始化完成后不能再使用“科目代码宽度设置”，所以建议在设置科目级数时宁可从宽考虑。 2、初始设置完成后，能再进入“初始设置”子模块，其中的往来单位通讯录、个人名册、汇率设置、科目变更、核算部门设置等在以后仍然可以再使用。 3、初始完成以后，请谨慎使用“系统服务”菜单中的“数据恢复”功能。 4、“数据备份”是一项重要的功能。备份的数据是指在备份操作之前的所有数据，一旦数据恢复，即把这些数据恢复过来。特别注意数据恢复会覆盖数据备份之后所有操作的数据。 日常账务处理 “日常账务”是账务处理的主要组成部分，账务处理的大部分业务都是在本子模块中完成的。 一、凭证设置 开始用计算机处理日常会计业务后，记账、账薄查询、会计数据分析等工作都已高度自动化。工作量相对较大、较频繁的是填制凭证。利用系统提供的功能，进行凭证设置，并在适当时候加以利用，会提高工作效率。 1、设置快速凭证 在实际的录入凭证过程中，操作员往往要重复录入大量相类似的凭证：这些凭证只是金额不一样，其他内容如科目、摘要都基本一致。为了节省录入时间，避免重复劳动，可以在此预先设计好科目和摘要，在录入凭证时随时调出，填入发生额即可。 步骤：单击“日常账务”图标→“凭证设置” →“设置快速凭证” →单击“增加”按钮→输入或选择凭证的相应信息→输完后点击“确认”按钮退出 2、设置自动转账凭证 每个核算单位在月底都必须制作转账凭证，诸如结转管理费用、结转产品销售成本等等，像这类凭证相对较为“机械”而繁复，每月基本一致，完全可以用计算机替代手工来自动完成，为此软件提供了自动转账凭证功能，能够自动生成转账凭证，大大减轻财务人员的工作量。在自动生成前，必须先在此定义好凭证的内容，如科目、数据来源等等。在此系统中转账凭证有三种生成方式： （1）直接选择科目法（多转一） “多转一”式的转账凭证如结转产品销售成本、产品销售费用、产品销售税金及附加、管理费用、财务费用、其他业务支出、营业外支出到本年利润科目等。 （2）定义结转公式 该方式比较常用，可以制作出比较复杂的转账凭证。 它能完成的业务主要有： “费用分配”的结转，如：工资分配等； “费用分摊”的结转，如：制造费用、财务费用的分摊； “税金计算”的结转，如：城建税、增值税、所得税等； “提取各项费用”结转，如：提取福利费、提取折旧等； “部门核算”的结转。“数量”属性如数量多少的结转。 这类转账凭证的每一行中的数据来源都可以定义一个“取数公式”，公式中都允许有加减乘除，括号运算。 （3）单选一级科目对等结转 对等结转，又称平等结转，就是指两个科目的下级科目一一对应的结转。对应结转只允许选择两个科目，科目可为上级科目，但其下级科目必须相同且一一对应。例如结转产品销售成本： 借：产品销售成本—甲产品 --乙产品 --丙产品 贷：产成品 —甲产品 --乙产品 --丙产品 步骤：“凭证设置” →“设置自动转账凭证” →单击“增加”按钮→选择“转账分录设置方式” →“确定” →输入或选择转账凭证的具体信息→单击“存入”按钮→当所有转账凭证设置完成后单击“退出”按钮 几点技巧： 1、在记账凭证录入窗口，关于“科目”的输入，有4种方法可以使用：输入科目代码、输入科目助记码、直接输入科目名称、打开科目帮助窗双击所选科目。另外，软件还支持一定的智能操作，例如只输入“5”后按回车键，屏幕将自动弹出科目代码以“5”开头的所有科目；输入“102”后，屏幕弹出“102”的所有下级科目，以供进一步选择。 2、“摘要”可以用助记码输入，也可以直接输入汉字，如果想查摘要代码，可用鼠标点击窗口左上角的“帮助”键，打开“摘要选择”窗口，并可以直接从“摘要选择”窗口中选择输入。我们可以在这个摘要库里对摘要进行维护、添加、删除等，以方便以后工作。 （二）凭证查询、打印 1、简单查询 简单查询中可供使用的查询条件比较简单。 2、复合查询 复合查询的查询条件相对多一些。 查询凭证时，查询方式有两种：“前后滚页方式”和“列表方式”。如果选择“前后滚页方式”，那么用户可通过屏