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PAGE 1 證券商內部控制制度標準規範─內部控制制度修訂對照表（金融消費者保護之管理） 107.05 編號 作業項目 修　訂　後　內　容 修　訂　前　內　容 修訂說明 CM-19900 CM-19900 CM-19900 金融消費者保護之管理 金融消費者保護之管理 金融消費者保護之管理 作業程序及控制重點 (十三)公司應訂定「公平待客原則」之政策與策略： 公司應依「金融服務業公平待客原則」制定「公平待客原則」政策並報經董事會通過，如無董事會者，應經中華民國境內負責人同意。 公司應依據「公平待客原則」政策、相關金融消費者保護法及自律規範等，就其業務或商品訂定「公平待客原則」策略並報經董事會通過，如無董事會者，應經中華民國境內負責人同意。 公司應訂定具體執行各項「公平待客原則」策略之內部遵循規章及行為守則，且指定高階管理人員或部門負責規劃及推行，並於高階主管會議提出檢討，定期向董事會報告。 公司應有適當部門或人員監督「公平待客原則」之執行，並找出可能違反「公平待客原則」之環節，訂定具體解決方案。 公司應將「公平待客原則」政策及策略、內部遵循規章及行為守則納入教育訓練課程，定期辦理教育宣導及人員訓練。 發生客戶申訴或金融消費爭議時，公司應依金融消費爭議處理制度 SOP適時、妥當處理，並檢視有無違反「公平待客原則」或金融消費者保護法規之情形，適時修正「公平待客原則」策略。 法令規章： （八）「金融服務業公平待客原則」 作業程序及控制重點 (十三)公司應訂定「公平待客原則」之政策與策略，提報董(理)事會通過(外國金融服務業在臺分支機構，應經其在臺負責人同意。)，修正時亦同，且應有適當部門或人員監督各部門對於「公平待客原則」之落實執行情形，並適時檢討與修正。 法令規章： （八）金管會104年12月31日金管法字第1040055554號函 依據「金融服務業公平待客原則」第伍點調整 證券商內部控制制度標準規範─內部稽核實施細則修訂對照表（金融消費者保護之管理） 107.05 編號 作業項目 修　訂　後　內　容 修　訂　前　內　容 修訂說明 AM-19900 AM-19900 金融消費者保護之管理之稽核 目的： 金融消費者保護作業是否依規定辦理。 金融消費者保護之管理之稽核 目的： 金融消費者保護作業是否依規定辦理。 作業週期：不定期（每三個月至少查核乙次） (十三)「公平待客原則」之政策與策略： 公司是否依「金融服務業公平待客原則」制定「公平待客原則」政策，再依據「公平待客原則」政策、相關金融消費者保護法及自律規範等，就其業務或商品訂定「公平待客原則」策略並訂定具體執行各項「公平待客原則」策略之內部遵循規章及行為守則。 公司是否將「公平待客原則」政策及策略、內部遵循規章及行為守則納入教育訓練課程，定期辦理教育宣導及人員訓練。 發生客戶申訴或金融消費爭議時，公司是否依金融消費爭議處理制度 SOP適時、妥當處理，並檢視有無違反「公平待客原則」或金融消費者保護法規之情形，適時修正「公平待客原則」策略。 法令規章： （八）「金融服務業公平待客原則」 作業週期：不定期（每三個月至少查核乙次） (十三)針對「公平待客原則」，公司是否有適當部門或人員監督各部門「公平待客原則」是否落實執行，並是否適時檢討與修正。 法令規章： （八）金管會104年12月31日金管法字第1040055554號函 配合內部控制制度CM-19900修正。 證券股份有限公司 107.05作業週期：每季至少查核乙次 107.05 作業週期：每季至少查核乙次 查核明細表 項 目 查 核 程 序 查核結果 底稿索引 是 否 不適用 金融消費者保護之管理作業 二十二、公司是否依「金融服務業公平待客原則」制定「公平待客原則」政策，再依據「公平待客原則」政策、相關金融消費者保護法及自律規範等，就其業務或商品訂定「公平待客原則」策略並訂定具體執行各項「公平待客原則」策略之內部遵循規章及行為守則。 二十三、公司是否將「公平待客原則」政策及策略、內部遵循規章及行為守則納入教育訓練課程，定期辦理教育宣導及人員訓練。 二十四、發生客戶申訴或金融消費爭議時，公司是否依金融消費爭議處理制度 SOP適時、妥當處理，並檢視有無違反「公平待客原則」或金融消費者保護法規之情形，適時修正「公平待客原則」策略。 備 註： 稽核人員 　　　　 日 期