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审 计 报 告 委 托 方：南京华东电子信息科技股份有限公司全体股东 报告文号：宁永会审字 （2004 ）第0306 号 审 计 报 告 宁永会审字 （2004 ）第0306 号 南京华东电子信息科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的南京华东电子信息科技股份有限公司（以下简称：华东科技） 2003 年12 月31 日的资产负债表、合并资产负债表和2003 年度的利润及利润分配表、 合并利润及利润分配表及该年度的现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表的编 制是华东科技管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报 表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计 报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披 露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计， 以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的 基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和 《企业会计制度》的 规定，在所有重大方面公允反映了华东科技2003 年12 月31 日的财务状况以及2003 年度的经营成果和现金流量情况。 南京永华会计师事务所有限公司 中国注册会计师 诸旭敏、杜文俊 中国 ·南京 2004 年4 月15 日 南京华东电子信息科技股份有限公司2003 年会计报表附注 注释一：基本情况 南京华东电子信息科技股份有限公司（以下简称本公司）原名南京华东电子集团 股份有限公司是由原国营华东电子管厂现更名为南京华东电子集团公司 （以下简称 “集团公司”）在改制的基础上独家发起，经南京市经济体制改革委员会以宁体改字 (92)215 号文批准，以定向募集方式设立的股份制试点企业。 集团公司改制投入的部分经营性资产，以一九九二年六月三十日为基准日，由南 京会计师事务所评估，经南京市国资办评估确认字 （92 ）50 号文件确认，经确认后 的净资产8,106.41 万元，以1:1 折合国有法人股 8,106.40 万股；本公司内部职工以每 股1 元的价格认购1,972.22 万元，折1,972.22 万股。公司的股本募集后由南京会计师 事务所宁会验 （92 ）2071 号验资报告验证，并经南京市工商行政管理局核准注册登 记，领取注册号为0 企业法人营业执照；从一九九三年一月八日正式按股 份制试点企业运作。 1997 年5 月7 日至9 日，本公司经中国证监会证监发字[1997]184 号文、185 号 文批准向社会公众以“全额预缴、比例配售、余额转存”的方式发行4,000 万A 股；每 股发行价格为6.16 元。1997 年5 月20 日，本公司经深圳证券交易所深证发[1997]173 号文批准，4,000 万股“华东电子”A 股上市，股票代码000727 。2000 年股票简称变更 为“华东科技”。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]69 号文核准，公司于2002 年11 月 22 日至12 月3 日实施了增发A 股方案，经发行人和主承销商根据网上和网下申购情 况协商，确定发行价格为6.00 元/股，发行数量为4541.8737 万股。经深圳证券交易 所批准，该次增发的新股共计4541.8737 万股已于2002 年12 月16 日在深圳证券交 易所上市流通。 第 1 页 南京华东电子信息科技股份有限公司2003 年会计报表附注 本公司股本经过多次送股、配股、增发及以资本公积转增股本之后，截止2003 年12 月31 日股本为359,157,356 股，已经南京永华会计师事务所有限公司宁永会二 验字(2002)034 号验资报告验证。 本公司注册地址为南京市浦口区国家级高新技术产业开发区 D03 栋。主要经营 范围为生产和销售真空电子器件、电光源产品、电子计算机及配件以及其它电子产品。 本公司目前下设 8 个二级核算单位，拥有 1