审计报告山东新华制药股份有限公司全体股.docVIP

PAGE 1 PAGE 22 审 计 报 告 山 东 新 华 制 药 股 份 有 限 公 司 全 体 股 东： 我 们 审 计 了 山 东 新 华 制 药 股 份 有 限 公 司1999 年12 月31 日 的 资 产 负 债 表、1999 年 度 利 润 表 及 现 金 流 量 表。 这 些 会 计 报 表 由 贵 公 司 负 责 编 制， 我 们 的 责 任 是 对 这 些 会 计 报 表 发 表 审 计 意 见。 我 们 的 审 计 是 按 照《 中 国 注 册 会 计 师 独 立 审 计 准 则》 进 行 的。 在 审 计 过 程 中， 我 们 结 合 贵 公 司 的 实 际 情 况， 实 施 了 包 括 抽 查 会 计 记 录 等 我 们 认 为 必 要 的 审 计 程 序。 我 们 认 为， 上 述 会 计 报 表 符 合《 企 业 会 计 准 则》 和《 股 份 有 限 公 司 会 计 制 度》， 在 所 有 重 大 方 面 公 允 地 反 映 了 贵 公 司1999 年12 月31 日 的 财 务 状 况 及1999 年 度 的 经 营 成 果 以 及 现 金 流 量 情 况， 会 计 处 理 方 法 的 选 用 符 合 一 贯 性 原 则。 信 永 会 计 师 事 务 所 注 册 会 计 师 张克 注 册 会 计 师 郎争 2000 年3 月10 日 合 并 资 产 负 债 表 会股01表 编制单位：山东新华制药股份有限公司 1999年12月31日 金额：人民币元 资产 注释 年初数 年末数 负债及股东权益 注释 年初数 年末数 流动资产： 流动负债： 现金 3 51282.92 49232.86 短期借款 11 190630000.00 276230000.00 银行存款 3 261617562.21 289599668.25 应付票据 0.0000 有价证券 0.00 0.00 应付帐款9619 应收票据 0.0000 应付工资 0.00 0.00 应收帐款 4 272915183.63 276952202.56 应交税金 1388 2580729.41 其他应收款 56797 应付股利3090 减：坏帐准备 42613 预付货款 9984337.68 4727609.01 预付货款 8521669.28 4456281.38 其他应付款7955 待摊费用 0.00 0.00 预提费用 2588663.82 1500000.00 存货 6 181587284.03 182825765.71 应付福利费 12 7733846.58 6552850.44 减：存货变现损失准备 6 1276562.65 3308431.80 其他未交款 0.00 0.00 一年内到期的长期投资 7 295500.00 0.00 一年内到期的长期负债 14 4558184.7500 其他流动资产 0.00 0.00 其他流动负债 0.00 0.00 流动资产合计 770642314.83 816777075.80 流动负债合计 336742801.76 489771846.50 长期投资： 长期负债： 长期投资 7 1500000.00 1707500.00 长期借款 15 113940018.90 0.00 一年以上的应收款项 0.00 0.00 应付公司债 0.00 0.00 长期投资合计 1500000.00 1707500.00 应付公司债溢价（折价） 0.00 0.00 一年以上的应付款项 0.00 3561500.00 固定资产： 长期负债合计 113940018.90 3561500.00 固定资产原值 8 768288502.72 863821164.52 减：累计折旧 8 351012393.00 406590094.74 其他负债 固定资产净值 8 417276109.7