内部控制的编号规则.docVIP

QB/SJL002 JC 2-2001 PAGE 2 - PAGE 1 - 内部控制制度编号规则 1 范围 本规则规定了内部控制制度（以下简称内控制度）编号的原则和方法。 本规则适用于公司各职能部门，也适用于各子公司。 2 引用标准 GB/T1.1－2000 标准化工作导则 标准的结构和编写规则 3 编号原则 编号简练，含义明确，避免重复，便于管理、检索。 4 内控制度标准号的组成 4.1组成 内控制度体系的结构形式见图1.，图1所示内控制度不是每个企业都必须包括，各企业可根据实际进行增减。内控制度标准号包括以下几项内容： a、企业管理标准代号； b、企业代号； c、顺序号； d、分类代号； e、分类顺序号； f、年代号。 4.2格式 Q / NSU ×× ××——×××× 年代号 分类顺序号 分类代号 顺序号 企业代号 企业管理标准代号 例： Q / NSU 18 SB 1 —— 2005 2005年 第一号 设备管理 第18号 苏州777发展股份有限公司 企业管理标准 含义为苏州777发展股份有限公司2005年发布的顺序号第18号，设备管理类第1号内控制度。 5 编号细则 5.1 当一项内控制度不适宜容纳若干独立部分的内容时，可以将它们分开，但为了保持内控制度的完整性，方便使用，应尽量把这些独立部分用同一个内控制度顺序号发布。每个部分的编号，用阿拉伯数字表示，放在分类顺序号之后，并以园点分开。 例： QG / NSU 18 SB 1.1 —— 05 含义为苏州工业园区777电信发展股份有限公司2002年发布的顺序号为18号，设备管理类第1号的内控制度，其中的第1个独立部分的内容。 5.2 内控制度修订后，其顺序号和分类顺序号不变，仅把年份改成新修订的年份。若几项内控制度合并为一项内控制度，或一项内控制度分成几项内控制度，原编号停止使用。 6 内控制度分类代号 内控制度分类代号按能反映分类特征的两个汉字的汉语拼音第一个字母编写，如设备内控制度SB（SHE设BEI备）。当出现分类代号重复时，可选用汉语拼音第二个字母，以示区别。在使用汉语拼音字母时，应尽量避免“I”、“O”两个字母。 附加说明： 本标准由公司董事会办公室提出。 本标准由公司董事会办公室负责起草。