大创财务分析.doc

财务分析 1.1投资介绍 1.1.1 对咖茶吧投入的起步资金有40万，同时风险投资20万，初期的运作资金可达到60万。 1.1.2 （1）初期投资主要用于完成固定资产的投入，工职薪酬以及一部分现金作为流动资金作为支配。 （2）在咖茶吧的宣传方面可以依附于海报宣传和上门宣传，所以在这个方面上的支出会相对的减少，其成本不会太高。 1.1.3 公司每个成员都是管理方面的人才，具有专业知识的每个成员构成了一个优秀的高端管理团队，我们团队会运用各种成本控制方法，选择正确的经营方案，力求以最低的成本达到预定的数量及质量，增加收入，减少成本，并在此基础上大力宣传茶文化。 1.1.4 咖茶吧的收入主要来自于售卖茶饮、咖啡、茶点和茶叶，采用中西餐饮结合的方式，并运用专业的泡茶技能和高质量的服务，从中赚取利润。 咖茶吧针对每一种茶饮、咖啡、茶点和茶叶制定了价格表。并且由现在的市场调查来看，咖茶吧在运营的初期（第一年）会有所亏损，这是无法避免的问题。随着公司的成长，知名度不断扩大，业绩将有所好转，在第二年收入会有所增加，明显减少亏损，在第三年初有望盈利。 1.2.财务预测报表 在以下的财务报表将一些相对不重要的略去，不会对整个经营活动的预测造成大的负面影响 1.2.1 来源 形态 金额（万元） 产权比例 公司投入 货币投资 40 66.7% 风险投资 货币投资 20 33.3% 注册资本 60 100.00% 1.2.2 项目 投入资金（万元） 房屋费用 10 装修费用 15 桌椅等固定资产 30 工资薪酬 3 流动资金 2 合计 60 1.2.3 资产负债表 会企01表 编制单位： 0.00 单位：元 资 产 年初余额 期末余额 负债和所有者权益（或股东权益） 年初余额 期末余额 流动资产： 　 　 流动负债： 　 　 货币资金 30,000.00 20,000.00 短期借款 - 20,000.00 交易性金融资产 - - 交易性金融负债 - - 应收票据 - - 应付票据 - - 应收账款 - - 应付账款 - - 预付款项 - - 预收款项 - - 应收利息 - - 应付职工薪酬 - 30,000.00 应收股利 - - 应交税费 - 2,680.00 其他应收款 - - 应付利息 - - 存货 20,000.00 7,880.00 应付股利 - 10,000.00 一年内到期的非流动资产 300,000.00 285,000.00 其他应付款 - - 其他流动资产 - - 一年内到期的非流动负债 - - 　 　 　 其他流动负债 - - 流动资产合计 350,000.00 312,880.00 流动负债合计 - 62,680.00 非流动资产： 　 　 非流动负债： 　 　 可供出售金融资产 - - 长期借款 - - 持有至到期投资 - - 应付债券 - - 长期应收款 - - 长期应付款 - - 长期股权投资 - - 专项应付款 - - 投资性房地产