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宁波XX科技股份有限公司财务管理制度 第一章 总 则 第一条 为了加强财务核算管理工作，规范财务行为，提高经济效益，维护股东的权益，特制定本财务管理制度。 第二条 本制度适用于集团母公司（以下称集团公司）与全资子（分）公司及控股子（分）公司（以下简称子公司）的财务管理。 第二章 领导与职能 第三条 集团公司财务管理在集团公司董事长（执行董事）、总裁领导下开展工作，职能部门是财务核算中心。 第四条 集团公司财务总监、财务核算中心负责人由集团公司董事长任免； 第五条 财务总监要定期向董事长、总裁报告公司财务运行状况，必要时要及时向集团董事会汇报。 第六条 子公司财务管理在其董事长、总经理领导下开展工作，职能部门是财务科。 第七条 总经理要定期向其董事长汇报财务状况，必要时（如遇重大/突发事件时）要及时向集团董事长、总裁报告，可共同向公司集团董事长报告。 第八条 子公司财务科负责人由其总经理提出，董事长任免；财务科负责人要适时向本公司总经理报告财务状况，定期向其董事长报告财务状况，必要时（如遇重大突发事件时）及时向集团公司董事长报告。 第九条 集团公司、子公司的财务管理工作接受同级监事会、审计部门的监督、审计，财务核算中心的会计科、金管科及子公司财务科负责人要做好配合工作。 第十条 子公司的财务管理工作接受集团公司财务核算中心的指导、监管、审计和协调。 三、管理内容 第十一条 集团财务核算中心 （1）提出财务战略、财务政策、财务预算报告、财务决算报告，经集团公司董事会审议，集团公司董事长批准后组织实施。 （2）贯彻实施《会计法》、《税法》等国家相关法律、法规制度，制定集团公司财务预决算制度、成本核算制度，内部稽核制度、财务会计分析制度、内部会计控制制度等一系列财务管理制度，经总裁审核，集团公司董事长批准后组织实施。 （3）组织制订、监督实施资金筹集管理、货币资金管理、对外投资管理、销货与货款管理、生产成本与费用管理、存货与仓库管理、工薪管理、利润及分配管理、固定资产管理、分析与考核管理等一系列财务管理制度。 （4）完成公司内现金/资金的结算、信贷、调控和监督。为各子公司提供现金/资金的中介服务、运营监控、效果考核和信息反馈。 （5）通过对子公司资金往来监控、资金调度、调配，通过与银行的合作，筹措资金来调剂集团成员的资金余缺，集中资金优势，保障各成员发展。 （6）以资金利润率为中心，对集团成员的投资费用、债务等情况进行系统分析，对影响资金利润率变动的各因素进行监控和调节。 （7）以经济指标为中心，对各子公司的年度业绩进行考核和评估。 （8）与上级主管部门及各金融机构建立良好的关系，为集团公司资金运转建立良好外部环境，及时上报各种财务报表。 （9）协调公司内外部各利益相关者之间的财务关系。 第十一条 子公司财务科 （1）实施集团公司制定的各项财务管理制度，配合集团公司各种财务管理和财政措施，按时完成各种财务报表。 （2）实施资金筹集管理、货币资金管理、销货与货款管理、购货与货款管理、生产成本与费用管理、存货与仓库管理、工薪管理、利润及分配管理、固定资产管理、分析与考核管理等一系列财务管理工作。■ 【 第八节 】 人力资源管理 一、总 则 第一条 为了建立健全公司的现代企业制度，提高组织运行质量和运行效率，规范集团公司人事管理，特制定本管理制度。 第二条 本规章适用于集团公司内母公司和全资、控股子公司员工。 第三条 管理方法： (一) 按照现代企业管理制度的要求，制定管理规章制度，述职汇报制度。绩效评估制度等一系列的管理制度，使行为趋于规范化，人事管理趋于标准化； (二) 规定各职务的业务流程，使人事管理趋于科学化； (三) 在制度化、程序化管理的基础上，建立相应的绩效评估体系，使人事评估科学合理化。 聘 用 第四条 各部门、子公司从业人员要求和构成，根据本部门或子公司规划和发展需要提出申请，报人力资源部统计，由母公司统一实施招聘或经批准后各部门、子公司可自行招聘。 第五条 集团公司所需员工，一律公开条件，向内部或社会招聘。 第六条 新进人员经考试或测验和审查合格后，由本人填写招聘表格，交纳照片和相关证明后签订试用期工作协议书。（科级以上人员由集团公司人力资源部签订，其他人员由各部门或子公司签订） 第七条 试用期原则上中层以上干部和专业人员为二个月，其他人员为三个月，期满合格后正式录用，成绩优良者，经相关领导批准后可缩短试用时间。 第八条 公司可随时解雇试用人员，试用人员也可提出离职。 第九条 员工通过试用期后应一律按劳动法规定签订劳动合同，中层以上员工合同期限至少不得少于三年，其他人员至少不得少于一年。 第十条 根据需要，公司须和相关员工签订保密合同，员工不得拒绝。 第十一条 母公司总裁、其它高