内部控制手册-122企业内部信息沟通.docVIP

12.2企业内部信息沟通 概述 规定了XX股份有限公司集团总部及其下属公司（下属公司是指XX股份有限公司投资（参股或控股）或托管或由上海XX有限公司托管的公司）内部信息沟通管理，旨在加强公司及子公司内部信息沟通流程，保证公司各项信息传递高效、准确。 适用范围 适用于XX股份有限公司集团总部及其下属公司。 相关制度 重大信息内部报告制度 内幕信息知情人登记制度 反舞弊工作条例 XX保密条例 举报投诉及举报人保护制度 XX应急预案。 职责分工 审计监察部：负责公司内部投诉处理的跟踪及反馈。 接口部门：负责与本接口单位的投诉处理的跟踪及反馈。 责任部门：负责本部门在信息沟通中不符合事项的改善。 相关部门：负责本部门内、外部的信息沟通、信息的宣传。 流程图 控制目标 序号 《内控手册》唯一具体控制目标编号 控制目标 目标类别 1 12.2-CT1 确保建立合理规范的内部信息报告流程 经营效率目标 2 12.2-CT2 确保信息沟通及时准确 经营效率目标 3 12.2-CT3 确保内部信息得到及时处理 经营效率目标 4 12.2-CT4 确保信息报告机制能有效发现舞弊行为 经营效率目标 5 12.2-CT5 确保内部资料不被泄露 经营效率目标 控制矩阵 风险编号 风险描述 对应控制目标编号 关键控制措施编号 关键控制措施 不相容职务 控制活动类型 对应制度 控制痕迹 会计报表认定 会计报表项