降本增效活动方案.pptVIP

* * * * * * * 财务部 2010年5月 降本增效活动方案 目 录 降本增效活动思路及原则 降本增效活动职责分工及目标 降本增效活动具体内容 活动步骤及日程安排 降本增效活动工作思路 公司开展降本增效活动就是要把降本增效活动与有效发展、提升公司规模发展水平紧密结合；把降本增效活动与转变观念、提升公司效益发展文化紧密结合；把降本增效活动与精细管理、提升公司管理水平紧密结合起来，开创出一种振奋精神、积极行动、落实措施，勤俭节约的企业文化。 基于网维成本、网运成本、水电费、车辆费、招待费、办公费、会议费、差旅费、物业及消防警卫费、修理费等11项成本费用已占公司除结算支出、营销成本、人工成本和折旧摊销以外的成本总额的90%以上，本次降本增效活动对象聚焦为上述11项成本费用，即2项主营业务成本和9项管理性费用。 工作思路 降本增效活动工作原则 统筹兼顾 要把开展降本增效工作活动和推进各项工作紧密结合起来，将降本增效贯穿于生产经营和日常工作中，在经营管理工作中实现降本增效的目标。 以人为本 要注重以人为本，既要降低成本，节约开支，增加效益，又要切实维护公司员工利益，保障员工经营工作条件，努力营造全员参与、全局改善的良好环境。 严格执行 要制定符合公司实际情况的各项成本费用开支标准，并按照规则至上的要求严格执行，以达到降本增效活动目标。 目 录 降本增效活动工作思路及原则 2010年降本增效活动职责分工及目标 降本增效活动具体工作内容 活动步骤及日程安排 综合管理部门 负责成本费用归口管控及制定管理细则，组织实际使用部门使用成本费用。 具体讲，综合部管理会议及招待费；行政服务中心管理物业及消防警卫费、水电费、办公及修理费；运维部管理网运成本；财务部管理差旅费。 财务部是降本增效活动的综合管理部门，负责制定活动目标、实施方案并组织实施评估，负责检查并督促其他部门落实活动实施方案、措施及整改情况，负责制定公司整体成本费用管控办法。 公司所有实际使用、开支成本费用的部门或单位，要严格按照公司制定的各项成本费用开支标准，批准各项具体成本费用开支项目，向归口管理部门申请费用开支，负责本部门具体费用的管控。 归口管理部门 实际使用部门 降本增效工作职责分工 降本增效是一项长期性的工作，公司降本增效工作的整体目标是通过系统降本、管理降本、科技降本、全员降本等全方位降本增效方法，建立公司各项成本合理使用、提升效益的长效机制。 2010年，我们确认省分公司本部的工作目标是： 省分本部5-12月会议费和招待费比上年同期下降20%； 省分本部5-12月办公费和差旅费比上年同期下降5%； 全省单载频（含W网）电费较去年同期下降6%; 各市分公司参照省分活动目标，结合本公司实际制定2010年活动目标。 活动目标 2010年降本增效活动目标 目 录 降本增效活动思路及原则 2010年降本增效活动目标及职责分工 降本增效活动具体内容 活动步骤及日程安排 降本增效工作具体内容 省分公司成本费用归口管理部门在对11项成本费用管理现状进行调研及分析的基础上，为便于后期严格执行本着事实求是的原则对现行管理细则、开支标准进行修订和完善。 各市州分公司归口管理部门也要参照省分的标准及当地实际情况对当地对应成本费用的开支标准进行修订，并报备省分归口管理部门及财务部； 省分公司归口管理部门汇总各分公司各项成本费用开支标准，并会同财务部一起进行对标管理。 完善开支标准 降本增效工作具体内容 省分公司本部在确定各项成本费用开支标准的基础上确定了本部降本增效目标，各归口管理部门还要针对这些目标，结合公司整体成本预算进一步明确详细的工作措施以保证目标实现。 各分公司也要结合当地实际情况，确定本地活动目标及具体工作措施并报备省分实施。 细化降本活动措施 降本增效工作具体内容 省分财务部于5月底前修订完善全省成本费用管理办法并下发各分公司参照执行，为降本增效活动打下基础； 省分各归口管理部门应于5月底前明确各项成本费用的管理细则及管控流程，对于开支前申请、开支中执行、开支后审批等各环节的管控要点进行明确，并下发各市州分公司参照执行，以保证降本增效活动落地。 各市州分公司也要参照省分各归口管理部门确定的管理流程进一步细化本地流程，并报备省分归口管理部门。 优化管理流程 降本增效工作具体内容 为保证活动效果，省分公司财务部从6月开始正式实行各项成本费用月度通报制度，对各分公司及省分本部各期降本增效活动开展情况进行通报。 同时省分公司将结合各分公司上报的各类成本开支标准及实际开支情况，通过对标分析方法，进行评价，建立全省合理的先进标杆水平