三种 典型教材的海外投资离岸架构.docVIP

架构一：隐蔽投资者信息，规避政策壁垒 基于政治、舆论等非商业因素的考量，投资者有时不便将自己的信息对外公布，离岸架构能够有效地规避各种壁垒，将风险降到最低，并实现投资目的。 案例：中国国内两家公司A、B欲在美国投资，但因其主营业务涉及敏感事项，美国政府设定了严格的审查标准，在投资过程中遭受政策阻挠。之后，A、B各以50%的股份合资在BVI群岛设立了一间离岸公司C，并以C为投资主体在香港融资、从而顺利进入美国市场，投资成功。 中国企业“走出去”时，可以利用离岸公司信息保密、结构安全、身份自由等独有的特点，合理规划海外投融资项目，规避政治壁垒和政策壁垒，达到“曲线救国”的目的。 架构二：分散投资的商业风险 基于规避和分散风险的目的，投资者有时需要将不同的投资项目分别配备离岸平台，从而避免暴露整个投资过程中的投资结构，同时规避和分散投资的商业风险。 案例：甲、乙、丙是三位国内高净值人士，欲共同投资设立一家香港公司，来投资海外的三个项目，三位投资者最初设想的投资结构见下图。可以说最初的投资结构是存在隐患的，首先，投资者甲、乙、丙三人信息完全的不到保护；其次，香港公司具备信息完全透明的特征，使得在之前的投资过程中所有项目投资结构暴露无遗；最后，香港公司同时持有三个海外项目，这在风险防范和分散上存在很大隐患。 甲乙丙香港公司项目3 项目2 甲 乙 丙 香港公司 项目3 项目2 项目