度行政事业单位内部控制报告.docVIP

2017年度行政事业单位内部控制报告 单位公章 单 位 名 称： 北镇市广宁乡中心小学 单 位 负 责 人： 关志刚(签章) 分管内控负责人: 郑丽娟(签章) 牵头部门负责人: 王丹(签章) 填 表 人: 汪双(签章) 电 话 号 码: 04166615583 单 位 地 址: 北镇市广宁乡八家子村 邮 政 编 码: 121300 报 送 日 期： 2018-5-30 组织机构代码：732319068 隶属关系（国家标准：隶属关系-部门标识代码）：北镇市其他 单位预算级次：一级预算单位 单位所在地区（国家标准：行政区划代码）：北镇市 单位基本性质：财政补助事业单位 预算管理级次：乡镇级 支出功能分类：普通教育 内设机构数量:1 2017年度支出总额:2,918,851.4 年末实有人数:125 单位编制人数:70 一、单位内部控制情况总体评价 本单位内控总体运行情况：差 二、单位内部控制总体成果 （一）单位层面 1.单位内部控制领导小组负责人 单位一把手（法人） 2.单位内部控制领导小组会议次数 1次 3.单位主要负责人参加会议次数 1次 4.班子成员是否在单位内部控制领导机构中任职 否 5.单位内部控制工作小组负责人 单位一把手（法人） 6.单位内部控制工作小组会议次数 1次 7.单位开展内部控制专题培训次数 1次 8.本年是否开展内部控制风险评估 否 9.是否建立内部控制手册 是 10.内部控制牵头部门 财务部门 11.内部控制评价与监督部门 财务部门 12.内部控制建设方式 单位自建 13.内部控制开展进度 内部控制建立阶段 14.内部控制适用的管理业务领域 收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、建设项目管理、合同管理 15.内控信息系统涵盖业务领域 无 （二）业务层面 权力集中的重点领域和关键岗位建立制衡机制的情况 1.分事行权 对经济和业务活动的决策、执行、监督，未明确分工、相互分离、分别行权 2.分岗设权 对涉及经济和业务活动的相关岗位，依职定岗、分岗定权、权责明确 3.分级授权 对管理层级和相关岗位，未分别授权，未明确授权范围、授权对象、授权期限、授权与行权责任、一般授权与特殊授权界限 4.定期轮岗 对重点领域的关键岗位，建立干部交流和定期轮岗制度 5.专项审计 不具备轮岗条件的单位，未对关键岗位涉及的相关业务采用专项审计等控制措施 内部控制流程与制度建立情况 1.内控流程建立领域 无 2.内控流程未建立领域 无 3.内控制度建立领域 无 4.内控制度未建立领域 无 职责分离和主要风险管控情况 业务类型 工作职责分离情况 主要管控风险点 1.预算业务管理 - 1.预算编审与批复： 无 2.预算执行与分析： 无 3.预算追加调整： 无 4.决算管理： 无 5.绩效评价： 无 2.收支业务管理 未分离环节：付款审批与付款执行； 1.财政拨款收入： 无 2.事业收入： 无 3.经营收入： 无 4.票据管理： 无 5.借款管理： 无 6.报销管理： 无 7.支出申请与资金支付： 无 8.公务卡管理： 无 9.银行账户管理： 无 10.财务印章管理： 无 3.政府采购业务管理 未分离环节：合同签订与验收； 1.采购预算及采购计划编审： 无 2.采购执行申请与审核： 无 3.采购组织形式确定： 无 4.采购方式确定及变更： 无 5.采购合同与采购档案管理： 无 6.采购验收与支付： 无 4.资产管理 未分离环节：办理货币资金业务的各岗位；无形资产的研发与管理；对外投资的可行性研究与评估；实物资产管理的决策、执行与监督； 1.库存现金管理： 无 2.实物资产配置管理： 无 3.资产使用与维修管理： 无 4.资产清查盘点管理： 无 5.实物资产处置管理： 无 6.资产报告管理： 无 7.对外投资立项管理： 无 8.对外投资过程管理： 无 9.对外投资资产评估管理： 无 10.对外投资处置管理： 无 11.对外投资绩效评价管理： 无 5.建设项目管理 未分离环节：项目建议和可行性研究与项目决策；概预算编制与审核；项目实施与价款支付；竣工决算与竣工审计； 1.项目立项管理： 无 2.项目设计与概预算： 无 3.招投标管理： 无 4.项目实施与变更管理： 无 5.建设项目资金支付： 无 6.竣工结算与验收： 无 7.竣工决算审计： 无 8.绩效评价： 无 6.合同管理 未分离环节：合同的拟订与审核；合同的审批与订立；合同的审核与审批；合同的执行与监督。 1.合同拟定