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资格考试河北省《专业知识与实务》试题含答案C 单选题-1 下列属于经营性资产的有(____)。 A．短期债券投资 B．短期股票投资 C．按市场利率计息的应收票据 D．长期权益性投资 【答案】D 【解析】 [解析] 短期债券投资和短期股票投资均属于交易性金融资产，属于金融资产的范畴；按市场利率计息的应收票据属于金融资产，长期权益性投资属于经营性资产。 单选题-2 属于信用创造型创新的是(____)。 A．货币互换交易 B．大额可转让存单 C．票据发行便利 D．可转换债券 【答案】C 【解析】 [解析] 金融创新就是在金融领域内新生产函数的建立或者生产要素组合方式的改变。具体可分为金融产品和服务(业务)创新、金融机构(组织)创新和金融制度创新三大类型。 金融产品和服务的创新包括风险转移型创新、增强流动型创新、信用创造型创新和股权创造型创新四种类型。 信用创造型创新能使借款人的信贷资金来源更为广泛，或者使借款人从传统的信用资金来源转向新的来源。比如票据发行便利(NIFs)，实际是将短期信用转换为中期信用，并且还分散了投资者独家承担贷款的风险，从而使资金需求者的信用资金来源更为广泛，更为稳定。可见，信用创造型创新主要集中于信贷服务和委托理财方面。在委托理财业务方面，由于在风险识别上所做的努力，它在连接银行服务和证券市场、信托市场等金融子领域的功能，实现风险一收益结构的平滑、连续变化方面，发挥了重要作用。 风险转移型创新经常出现在一些金融交易工具的特定功能中，通过这种功能，可以将风险进行有偿转移。例如期权交易、期货交易、货币互换、利率互换等。在我国，2005年出现的权证工具就是一个典型的例子，通过赋予权证持有人以一定价格购买或者销售股票的权利，非流通股更多地承担了股票价格波动的风险，从而取得了流通权。其次，这类创新还体现在金融产品的销售环节，因为要更专业化地销售，一些专门从事特定金融工具销售的金融中介机构通过把风险在消费者、金融服务提供商和自己之间来回转移，来搜寻交易机会。例如证券公司在代销股票的时候，股票价格风险被分配在投资者和发行人之间；采用包销方式的时候，同样的风险又被分配在发行人、投资者和证券公司自己等三方主体之间。 增加流动性的创新包括能使原有的金融工具提高变现能力和可转换性的新金融工具，如长期贷款的证券化以及大面额可转让定期存单等。这类创新集中在基金市场、资产证券化产品市场等，因为一些资产组合的原始规模较大，大多数投资人无力参与交易，基金单位负责把规模巨大的资产组合切割为若干中小投资人能够支付得起的单位，这样每一个中小投资人相当于持有了一个被浓缩的资产组合，这个组合具有分散风险的功能，同时因为每一单位基金规模很小，交易方便，增加了流动性。另一个同样具有增加流动性功能的产品是资产证券化，其内部机理同基金类似。2003年以后，围绕基金和资产证券化两种基础工具，国内金融市场进行了很多创新，包括ETF(简称“交易型开放式指数基金”，又称“交易所交易基金”)和以房地产按揭贷款为标准的资产证券化产品等。 股权创造型创新主要指的是能够使债权在一定条件下变为股权的各种新金融工具，如附有股权认购书的债券(即可转换债券)等。股权工具创造的目标是为了进行资本管理，使得各类经济机构股权资金的来源更为广泛。比如商业银行，为了迎合银行资本管制的要求，发行一些特殊类型的优先股，填充银行资本；又比如企业在并购过程中，股权交易的支付方式也可以做出各种特别安排，安排的方式不同，股权权利约束也有差异。 在本题中，货币互换交易属于风险转移型创新，大额可转让存单属于增加流动性型创新，可转换债券属于股权创造型创新，只有票据发行便利属于信用创造型创新，所以本题应选择C。 单选题-3 采用工程保险转移工程风险的缺点之一是投保人可能产生心理麻痹而疏于损失控制，以致增加(____)。 A．潜在损失和隐蔽损失 B．隐蔽损失和实际损失 C．实际损失和未投保损失 D．未投保损失和潜在损失 【答案】C 【解析】 暂无解析 单选题-4 甲在1998年7月参加工作。根据国务院关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定中的规定，甲缴费年限累计满15年，在其退休后(____)。 A．不享受基础养老金待遇，其个人账户储存额一次性支付 B．按月发给基本养老金 C．在发给基础养老金和个人账户养老金的基础上，再发给过渡性养老金 D．享受基础养老金待遇，其个人账户储存额不一次性支付 【答案】B 【解析】 暂无解析 单选题-5 下列关于建筑工程一切险的保险项目包括物质损失部分保险金额的规定不正确的是(____)。 A．永久和临时性工程及物料保险金额为承包工程合同的总金额 B．承包工程合同中未包含的机器设备安装工程项目的保险金额为其机器设备的购进价格 C．施工用机器、装置及设备的保险金额应按